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近年来,国有企业从自身实际出发,坚持用改革创新的办法从源头上解决影响企业人员廉洁从业的突出问题,坚持紧紧围绕生产经营管理的重点部位和关键环节预防腐败问题的发生,特别是通过开展全面风险管理,加强内控环境建设和制度建设,促进了企业廉洁风险防控管理工作的开展。
(一)风险管理促进各项防范工作有效开展,有利于提升企业廉洁风险防控工作的水平。
(二)风险管理促进反腐倡廉与日常生产经营管理有机结合,有利于形成廉洁风险防控工作的常态化机制。
(三)风险管理促进企业管理制度科学化,有利于企业廉洁风险防控工作规范化。
二、我厂在廉洁风险防控方面的主要做法
(一)全面排查,确定风险点。2011年,本单位按照上级公司《关于开展腐败风险点排查工作的通知》要求,精心组织人员全覆盖排查,取得了较好的成效。在排查过程中,紧紧抓住生产经营管理的重点领域和关键本文由收集整理环节,以“三重一大”事项为切入点,通过对55个具体业务事项的排查,确定29个业务事项共227个风险点,完成了业务事项及风险点流程图的绘制和防控措施表的填报,为《廉洁风险防控手册》(以下简称《手册》)的制定提供了重要的参考依据。
(二)科学识别和评估,明确工作重点。电厂充分利用风险信息收集和分析成果,开展腐败风险识别,特别在企业各层面和职能部门之间,重点围绕人事管理、燃料管理、物资采购、工程设备管理、内部审计、粉煤灰销售等,查找辨识可能存在的廉洁风险,把廉洁风险防范和企业经营有机地结合起来,植根于企业内部控制和风险管理之中,贯穿于企业经营活动的全过程。
(三)健全制度,落实风险防范应对措施。单位紧紧依靠制度管权、管事、管人,充分发挥制度的保证作用。在廉洁风险收集、识别、评估的基础上,制定切实有效的防范腐败风险应对措施。廉洁教育方面,明确教育重点对象、重点内容、重要阵地,切实提高反腐倡廉教育的针对性和有效性;制度建立和执行方面,找出制度漏洞,增强制度刚性,提高制度的有效性和执行力;监督方面,查找监督薄弱环节,健全监察体制机制,加强监督机构建设,形成监督工作合力。
(四)落实责任,抓好《手册》试行。2012年以来,本单位按照上级公司全面试行《手册》的部署和要求,明确目标,强化责任,通过“四推进”、“三加强”,切实把廉洁风险防控工作与生产经营有机结合,为单位的健康发展和干部职工的廉洁从业提供有力保障。
1.落实“四个推进”,为防控工作有序开展奠定基础。健全机制、从组织上推进。单位成立了以党政一把手为组长的廉洁风险防控工作领导小组。班子成员切实履行“一岗双责”,按照分工抓好分管范围内的廉洁风险防控工作,带头落实防控措施,形成主要领导牵头、相关部门配合、职工积极参与的防控工作机制。
强化宣贯、从认识上推进。主要通过召开党委中心组会议开展专题学习、在厂内网站开设“廉洁风险防控”专栏、编制《防控简报》、发放《手册》口袋本,组织廉洁风险防控知识测试等一系列宣贯活动,形成领导重视、员工广泛参与、企业舆论支持的宣传格局,在单位形成良好的学习氛围,将防控文化深入人心。
明确目标、从措施上推进。单位研究制定了《关于开展廉洁风险防控工作实施方案》,对廉洁风险防控工作进行总体部署,明确实施步骤,进行层层分解,落实到各业务部门和责任人。
落实责任、从考核上推进。将廉洁风险防控工作的开展情况纳入党风廉政建设工作年度考核之中,同时将测评工作纳入部门的月度绩效考核之中,量化考核标准,细化考核内容,明确了各级领导人员、关键岗位的党风廉政建设责任和履责要求。杜绝搞形式、走过场,对敷衍了事,不认真开展工作的情况,追究有关人员责任。
2.注重“三个加强”,为防控工作顺利开展提供保障。一是加强人员培训,提高测评水平。单位针对不同层次、不同岗位人员,安排不同的ppt培训内容,使各级人员学以致用,夯实基础,全方位提高《手册》的实际应用水平。
二是加强组织协调,抓好测评工作。由监审室牵头,采用部门自查,监审人员检查、督导相结合的方式开展测评工作。部门对完成的测评底稿负责,监审室对测评底稿进行复检,督促发现问题能够及时整改落实。
三是加强信息交流,促进业务提升。通过上级公司组织的廉洁风险防控促进会、兄弟单位现场互查等形式,及时掌握各个阶段的工作重点,发现存在的共性问题,提出解决的方法和措施,并汲取兄弟单位好的经验和做法,为本单位顺利开展防控工作和提升业务水平起到了积极的促进作用。
廉洁风险防控工作经历了最初的风险点排查、《手册》试行、《手册》实施信息化三个阶段,已经初见成效,为打造具有公司特色的风险防控动态管理运行体系奠定了坚实基础。
三、国有企业完善廉洁风险防控机制需要把握的几个问题
国有企业推进廉洁风险防控管理是一项长期而艰巨的任务。笔者认为,在运用风险管理理论和经验,来完善企业廉洁风险防控工作时,需要把握好以下几个问题:
(一)要与企业管理相结合。一是与内控管理结合,增强风险防范能力。二是与效能监察相结合,提升管理绩效。
(二)要与制度建设相结合。制度是规范一切行为的准则,建立和完善廉洁风险防控长效机制。
国有企业廉洁风险的防控机制建设,是新形势下国有企业反腐倡廉工作的全新课题,是进一步做大做好做实做优国有企业的根本前提和基础要求,对促进党风廉政建设、促进国有企业良性发展具有重要意义。
一、国有企业廉洁风险的类型及其表现形式
国有企业廉洁风险几乎无处不在,类型及其表现形式也是多种多样。根据深入调查和认真研究,我们发现,国有企业廉洁风险可以分为以下几种类型。
(一)思想风险
思想风险是指个人的理想信念、道德品质、职业操守等方面存在廉洁风险,可能造成国有企业经营失败和国有资产无端流失。主要表现在:社会主义理想淡薄,个人私欲私利思想严重,世界观和人生观严重扭曲,组织原则观念不强,铺张浪费,贪图享受等。
(二)制度风险
制度风险是指缺乏制度指引或制度指引不明确,可能造成权力失控,职责失范的廉洁风险。主要表现在:、,使国有企业利益受损,使自己和相关利益者不当得益。工作运行机制缺乏相互支撑和制约,监督约束不起作用或不明显等。
(三)业务风险
业务风险是指业务操作不规范或自由裁量空间过大,可能造成工作用权行为失控的廉洁风险。主要表现在:违规简化业务运行程序,致使监督作用失效;岗位权力过大或超越岗位权限,致使相关事项的决定或审批形同虚设;不深入开展调查研究,靠主观臆断操作业务,致使产生经营损失和国有资产流失等。
(四)外部风险
外部风险是指本企业之外的一些单位和人员对本企业和本企业的领导人员或重要岗位人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响,可能造成严重后果的廉洁风险。主要表现在:自律控制意识差,经不起各种利益的诱惑,在业务往来、社会交往等过程中自我约束能力差,容易形成权权交易、权钱交易等。
二、国有企业廉洁风险的防控理念
国有企业廉洁风险防控,应当是一个结合思想、制度、教育、监督、激励、惩戒、自律于一体的机制。做好这个机制建设,需要培养并形成以下几个防控理念。
(一)树立反腐决心,破除思想障碍
廉洁风险防范管理是一个全新课题,首要的问题是要树立反腐决心,破除各种思想障碍。通过认真学习和领会国有企业廉洁风险的精神和要求,要抵制并消除“不敢查”的畏难情绪、“不愿查”的反感情绪、“不想查”的抵触情绪;要让全体干部职工认识到国有企业廉洁风险防控机制不是出于不信任,而是为了更好地关心、爱护干部职工,从而形成一种良好的廉洁风险防控工作氛围。
(二)坚持以思想防控为起点,以制度防控为重点
坚持教育在先,积极组织开展廉洁风险防范教育,培养干部职工保持良好的思想政治素质和道德修养是廉洁风险防控最基本的保障,是廉洁风险防控的起点,是反腐工作的第一道防线。建立健全相关制度则是防控重点,对制度建设中的薄弱环节和空白地带要补强补齐,让有腐败思想苗头的干部职工无从腐败,让有腐败诱惑的外来者无从下手。依靠良好制度管人管事管资产,推进防控工作的常态化、长期化。
(三)突出防控重点对象和重点领域
要重点防控国有企业领导干部特别是掌握人事权、审批权、监管权等权力的领导干部的用权行为;要重点防控重大项目、工程建设、资金使用、人事调整等腐败现象易发多发领域;要实行重点岗位的轮岗交流,科学分解和配置权力,杜绝权力过分集中。
(四)充分发挥惩处威慑功能作用
只有充分发挥惩处威慑功能作用,才能增强思想教育的说服力、增加制度的约束力、提高监督的威慑力。国有企业廉洁风险防控是以预防和控制腐败行为的发生为主要目的,但为了保证风险防范措施的有效性,在处置措施中也一定要包含具有惩处性质的手段,并且这些惩处措施要足以强大,能起到很好的威慑能力。
三、国有企业廉洁风险的防控措施
国有企业廉洁风险的防控措施是以追求有效防控效果为目的的,要经过实际的工作检验。经过近几年的理论探索和实践检验,有以下几个防控措施值得推广。
(一)划分风险等级,把握廉洁风险防控重点,提高廉洁风险防控效率
这个措施需要在全面调查的信息基础上,查找出全部的廉洁风险点,对这些廉洁风险点进行科学评估,确定廉洁风险等级。对于等级高的廉洁风险,要作为防控重点,规定防控责任人,定期和不定期给予重点检查。对于等级低的廉洁风险,也不能松懈,要成立工作小组,专责防控相同或相关类别的低等级廉洁风险。
(二)将廉洁风险防范与企业实际工作结合起来,两边兼顾,形成联动效应
首先,要通过思想教育,使干部职工提高思想觉悟,增强廉洁自律意识,形成良好的廉洁工作氛围。其次,充分调动相关部门和相关岗位的监督力量,加强监督力度,同时要将监督贯穿于业务工作的始终,以确保监督效果。最后,实行有限的连坐制度,一旦发现廉洁问题,不仅要惩罚相关责任人,也要适度惩罚与责任人有业务工作联系的上下级和相关岗位的干部职工。最后,发现廉洁问题应根据影响大小、情节严重性等作出相应处置方法,切不可“一刀切”,以免问题恶化。
(三)适当引入外来审计和监督者,多方位提高廉洁风险防范水平
适当引入外来审计人员对廉洁风险等级较高的企业和个人进行内部审计或专项审计,以外来的审计机构对企业和个人进行专业的调查取证,通过内部审计或专项审计报告将发现的问题予以反映,增强说服力,提高执行力。引入外来监督者,则从企业外的角度发现问题,从不同方面多方位地提高了企业的廉洁风险防范水平。
(四)建立健全并认真执行落实良好的企业制度
良好的企业制度是企业的财富,是廉洁风险防范的保障,应该在风险评估的基础上,加快建立健全制度。良好的企业制度要建立健全,关键还在于认真执行落实,关键还在于动态化更新制度,只有这样,才能实现依靠良好的企业制度管人管事管资产,才能实现廉洁风险防范的常态化、长期化、制度化,不断提高国有企业的廉洁风险防范水平。
参考文献
[1]芳.加强国有企业廉洁风险的防范管理[J].航天工业管理.2011(2)
作者简介:王军,河南石油勘探局涧河社区。
根据党中央、国务院的部署和要求,认真贯彻和落实廉洁风险防控,提高治理腐败力度和从根源上预防腐败相关文件的精神。近几年,国资委、中央纪委等部门全面部署国有企业实施廉洁风险防控的具体工作。国有企业是国民经济的支柱,也是党执政的经济基础。企业要正确认识并实施党中央要求,稳步、深入的开展廉洁风险防控工作,进而形成以建设制度为基础、以分析风险点为前提、以规范权力为主要内容、以全面覆盖为宗旨的廉洁风险防控体系。国有企业开展廉洁风险防控工作,是有效解决企业滋生腐败的根本性工作,也是增强企业廉政建设水平的有效策略和措施。
一、 国有企业廉洁风险防控的主要内容
第一,思想道德风险。是指因为领导缺乏正确的政绩观、利益观、权力观,放松自身世界观改造,放松理论学习等原因,导致行为失范、权利失控,进而造成污染腐败、以权谋私等严重后果的廉洁风险。
第二,业务流程与岗位责任存在的风险。指因为岗位职责具有的特殊性、制度机制不完善或缺失、设计的工作流程不健全、不根据控制要求处理问题、权力范围大及裁量空间大、没有严格监督制约机制或者执行不到位等因素,导致的在职工作人员不正确履行或干脆不履行职责、乱作为、慢作为、不作为等现象,进而出现以权谋私、渎职、失职等较为严重后果的腐败风险。
第三,外部环境存在的风险。指因为服务和管理对象在开展业务过程中对工作人员及领导干部实施利益或其他诱惑等原因,导致权钱交易、渎职失职等后果的廉洁风险。
二、国有企业开展预防控制廉洁风险工作的内涵
(一)廉洁风险预防控制的涵义
廉洁风险管理与防范的研究范畴属于管理学,由预防控制廉洁管理和廉洁风险点等概念组成的。一是廉洁风险点。其概念是公共权力在使用过程中产生的因监督、制度、教育缺失,领导不能自律而出现廉洁风险的岗位与环节。廉洁风险点是动态的,随着 岗位职能的转变与权力的变化而出现变化。廉洁风险是可防范的、可描述的。二是廉洁风险防范,是将质量管理手段和风险管理理念运用在实际反腐倡廉的工作中,根据领导干部工作中会出现或正在演变的廉洁风险问题,运用制度梳理、岗位分析的手段,对各个阶段实施前期预防、中期控制、后期处置,根据计划、实施、考核、验证的管理机制,评估、识别权力行驶过程中潜在及已出现的廉洁风险,构建起国有企业工作业务与反腐倡廉间的关联机制,形成全面的源头治理、预防控制、科学化解的风险防控体系。
(二) 廉洁风险以执行防控管理为核心
在分析风险管理理论的基础上,将防范风险的工作细分为预防、监控、处置三条防线。前期预防是日常化的预防性手段,减少出现腐败行为的可能性;中期监控是实施工作检查和风险预警的动态性手段,发现工作中存在的倾向性、苗头性问题;后期处置是根据监控中出现的问题采取惩戒性措施,纠正错误和偏差,杜绝廉洁风险发展成为腐败行为。防范风险的相关措施是基于违法行为尚未出现前的预防性体系,在工作的各个环节中体现出预防的价值,进而完成全面预防的目标。
三、国有企业开展廉洁风险防控过程中存在的问题
(一)没有建立起系统严格的制度体系
(国有企业制度存在的风险。国有企业存在管理漏洞和监督空档,企业管理中部门和个人管理机制和管理制度中也存在的廉洁风险, )亟待建立起完善、全面、严格、系统的制度体系,为预防和控制国有企业廉洁风险提供制度基础,让管控工作有章可循。另外很多管理者没有认识到廉洁风险防控的重要性,认为其不过是宣传教育活动,在配合监管方面缺少主动性;而群众认为此工作与已无关,是管理人员的事,所以对其漠不关心。
(二) 没有建立完善的防控廉洁风险的机制
尽管国有企业在党风廉政建设环节有相关的制度要求,但只有企业纪委一个部门管理,其他部门及企业职工都没参与进来,难以形成完善、系统的防控体系,其监管效果比较有限。传统防控廉洁风险工作的效果较差,一些职工认为其就是廉政教育,不过是看录像、听报告、作表态等。这种情况难以符合全员防控廉洁风险的具体要求。
(三) 预防控制国有企业廉洁风险工作的监管力度不足
国有企业经常出现腐败案件,落实制度程度及监管管理力度不足是其主要原因。纪检部门在约束监管干部的力度方面还有一定差距,对干部八小时工作时间外的社交和生活情况没及时、准确的了解和掌握,信息来源方式比较单一,难以全面的对其进行监督和管理。
四、国有企业廉洁风险防控管理的路径
(一)构建制度体系,为防范廉洁风险提供制度基础
近几年,国有企业领导干部以及重要岗位工作人员,在履行岗位责任、实施经营管理、制定和行使决策过程中,擅自违反法规政纪、党规党纪以及国有企业规章制度和岗位职业规范,损害企业利益或获得不正当利益的案件时有发生。面对这种情况,纪检部门和国有企业应该统一反腐倡廉与改革发展的意识、统一预防腐败与惩治腐败的工作力度,将国有企业预防控制廉洁风险列入到国家惩防体系中,重点建设国有企业预防控制廉洁风险的相关制度,不但要和国有惩防体系相统一,也要强调企业的特殊性。在制度内容方面,将风险排查、教育、预警、化解视为重要任务。在防控措施方面,将防控风险体现在企业经营管理的各个环节中;在工作对象方面,以企业“一把手”及领导团队为重点,对重点部位和重要岗位提出针对性较强的防控要求,为国有企业实施廉洁风险防控奠定制度基础。同时预防控制廉洁风险的空间和领域,也要从之前的业务流程拓展到全部流程中,以点带面进而实现全覆盖、全过程以及全员参与到防控廉洁风险的相关工作中。 (二)完善防控机制,提高防控风险的覆盖面
第一,对岗位职责进行清理,完善排查廉洁风险的相关机制。预防和控制廉洁风险首先就是要找准方向,根据定义的范围,按照企业经营管理过程中行政议事规则、任免重要干部、决策重大问题、决策重大投资项目、使用大额资金、物资材料的投票招标、党务公开工作等权力运行流程和议事规则,对廉洁风险预防控制的重点工作和重点领域进行选择后,就进入排查风险的工作中。排查风险工作不但是全面工作的基础,也是制定预防控制策略的前提,工作的内容是调查并找到风险点。此工作的重点是查找风险,要根据行权环节和工作流程,在岗位职责的基础上进行调查、分析和查找。例如招投标管理过程中的邀请招标工作,其行政权力包括招标部门审核权、经营部门建议权、管理部门监督权,在分析风险点时要将工作流程与上述三个职责结合起来进行排查和分析。
第二,强调防控风险的重要性,完善企业内控机制。这是防控工作的中心内容,防控风险涉及到防与控两个方面。要运用正确的防控措施,让风险防控体现出事前防范、科学监控、有效化解的作用和功能。设计防控措施要以排查风险点为核心,并根据其特点运用相应的策略与措施,增强防控的质量和效率。根据决策风险,对领导议事规则进行完善,重视业务流程中行使权力的重要环节;根据执行风险,建立健全岗位防控廉洁风险的具体策略;根据专项风险,制定并实施全方位、全过程预防和控制风险的措施。具体措施包括重视监管企业经营管理的流程、重视监管资金运用的相关流程、重视监管物资购销的流程、重视监管工作项目建设等。
第三,充分体现出各方面管理的作用,完善权力监控机制。首先要对重大决策的监督控制予以重视。将重大决策的相关情况当作是领导人述廉述职和向职工代表大会报告的主要内容,构建起决策通告制、情况记录制、票决制、集体决策制,促进企业规范化、民主化、科学化的制定重大决策。其次重视国有企业职工的民主监督。提倡国有企业厂务公开、党务公开,将领导干部职务消费、工资薪酬等群众较为在意的情况向企业职工代表大会进行通报。最后重视对专门机构的监督管理。提高监事会的监督职能,对国有企业经营管理的各个环节,要定期开展检查和监督的工作。
第四,以增强国有企业管理效能为中心,完善廉洁风险防控的专项监察机制。首先对专项监察的内容予以完善。组织国有企业实施健全内管制度、优化业务流程、增强监察执行力的工作,研究并查找流程、制度中存在的漏洞和缺陷,进而提出改进、完善的建议和意见。其次对专项监察的具体权限进行规范。专项监察管理人员经过审核批准,责令被检查人员和部门停止违规、违法行为,管理部门要及时对涉嫌违法违纪者作诫勉谈话、廉洁约谈、纪律处分、组织处理等工作,根据情节的严重性还可以移送司法部门予以处理。最后是对监察结果的运用进行规范。对于在专项监察中已经查实的问题,要签发监察决定书或者建议书,并跟踪与监督执行的具体情况。
(三)建立健全保障机制,确保廉洁风险防控工作获得实际效果
第一,制定全面的责任机制。国有企业要明确董事会、党委、经理等领导在实施廉洁风险防控中过程中的责任和义务,党委负责人是防控廉政风险的第一责任人。国有企业领导的工作主要体现在制定防控规划、完善制度、检查督办与组织协调等方面,纪检监察部门具有协助设计方案、明确分工、分解任务、安排进度等工作的责任,并做到认真落实防控工作。
关键词 廉洁风险防控 措施
一、实行廉洁风险防控的重要意义
廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验,形成有效识别、评估和控制廉洁风险的机制。
1.廉洁风险防控工作是惩防体系建设的核心内容。惩防体系是现阶段反腐倡廉建设内涵的集中体现,推进反腐倡廉教育、制度、监督、改革、纠风、惩治等各项工作并举,保持高压态势,遏制腐败现象易发多发势头,发挥典型案例的警示作用等,都体现了反腐倡廉建设的目的。而廉洁风险防控管理的理念、方法和流程源于企业的生产经营管理活动,可是说是结合了企业的实际,重点落实惩防体系的主要内容和要求,以加强制度建设为抓手,切实通过廉洁风险点的自查自纠和闭环管理,查找出薄弱环节和管理漏洞,是惩防体系融入生产经营管理的有效切入点,确保了惩防体系建设取得实效。
2.廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验开展反腐倡廉工作的重要载体。当前,党风建设和反腐倡廉工作依然面临着较为严峻的形势,物资采购、招投标管理等关键领域问题不断,这些问题的产生有着复杂的背景以及形成方式,同时腐败行为的隐蔽性增强也给问题的调查处理带来了极为不利的影响。因此廉洁风险防控所提出的前期预防、中期监控、后期处置的防控机制就比单纯的事后处置有着明显的优势。
3.廉洁风险防控是兖矿集团事业发展公司管理创效的必然要求。事业发展公司正着力构建服务集成、多元化协同经营的商业模式,物业管理服务、医疗和健康服务、餐饮服务及劳务输出、保安服务等板块布局正逐步实现,我们要在改革发展的过程中最大限度地消除导致权力滥用、的因素和条件,把廉政风险降到最低,廉政风险防控管理是无疑是预防腐败的最佳切入点。所以建立廉洁风险防控机制就成为预防和监控上述风险,避免给企业和职工带来重大损失的重要选择。
二、事中防控的优势与作用
所谓的事中防控是相对事后防控而言的。这里的“事中”强调的是事物发展的“过程之中”,因而可以理解为对廉洁风险点实施全过程防控,既包括前期的预防教育,也包括过程中的监控,以及对结果的监督。与事后防控相比,事中防控具有明显的优势:
1.有利于防止廉洁风险的发生。开展廉洁风险防控是企业发展规律的要求,因此,廉洁风险防控不仅要围绕重点业务事项和业务环节展开,而且更需要与公司的中心工作同步进行,以有效的防控措施确保各项工作规范、高效地进行。通过建立行为规范,明确做事规则、程序等规定,使每个业务环节都有章可循、有制可守,才能最大程度的遏制廉洁风险的发生。只有对各个环节进行实时防控,才能使廉洁风险防控工作在企业的各项工作中真正起到保驾护航的作用。否则,如果防控工作在各项工作结束后进行,可能会造成“雨后送伞”的被动局面。
2.有利于防范违纪违法案件的发生。廉洁风险防控工作的最终目的并不是对已发生问题的查处和对责任人员的惩处,而是通过严格执行防控措施从而防止从业人员违纪,教育和保护广大干部职工。若想实现这一目的,最有效的办法就是通过事中防控,使监督“关口”前移,对廉洁风险点实施全过程防控,从而形成一种“不敢违”、“不能违”与“不愿违”的局面,真正有效的防止和杜绝违纪违法案件的发生。事实证明,事后防控所起到的警示作用,还不足以对违纪违法行为产生实质性的遏止作用。
3.有利于提高工作效率。事中防控能够对各廉洁风险点进行即时性的防控,因而可以更加及时地发现并有效地解决问题,从而保证工作效率。从某种意义上讲,廉洁风险防控的最大功效在于其突出的预防控制作用,能够防患于未然,从而收到事半功倍的效果。
4.有利于及时发现并堵塞漏洞。事中防控最突出的优点就是可以对各业务环节进行即时的“诊断”,尽早发现操作缺陷,即时堵塞漏洞,避免了问题的积重难返。而事后防控所发现的是问题造成的不良后果,一旦造成损失其结果一般都是既成的,最终影响了整体效果。
从上述分析可以看出,开展事中防控,对企业改革发展、强化管理具有积极意义。
三、强化事中防控的思路与措施
强化事中防控不仅要将其放在提高廉洁风险防控整体效益的高度切实提高思想认识,而且也需要从以下六个方面认真加以研究,以采取更为有效的措施。
1.提高认识。通过对廉洁风险防控的深入学习和对事中防控优势与作用的研究,使广大干部职工认识到建立风险防控机制的理念是预防,并逐步确立以“事中防控为主,事后防控为辅”的防控思路。增强自我管理意识、自我调节与约束能力和岗位职责履行的水平,正确认识到廉洁风险防控并不是额外工作,而是做好本职工作的重要保证,从而帮助其提高履职能力,降低从业风险,增强抵御能力。只有认同,才能真正发自内心地去执行这项工作,才能实现日常的自我管理。
2.把握关键。廉洁风险防控始终伴随着企业中心工作进行,但并不是对所有业务事项的风险点都要一视同仁,而是应该从加强管理的实际需要出发,突出重点环节、关键领域,灵活掌握。对于风险等级高的廉洁风险点的防控,应当随着业务事项的发生,严格按照防控措施的要求进行实时防控,例如加大对涉及“三重一大”事项的监督检查力度、加强招投标监督防止行为失范、建立完善关键岗位权力制衡机制等;与此同时,对于风险等级为低的廉洁风险点,则可以灵活选择事中、事后相结合的防控方式。如此就可以在最大程度地发挥事中防控优势的同时,以事后防控作为延伸和补充,使二者优势互补,提高廉洁风险防控的综合作用。
3.明确责任。廉洁风险防控机制的重点就是岗位职责明确、岗位风险清楚、化解风险的措施得力。按照“全员参与、全面防控” 的工作要求,在防控工作的全过程中随时完善矿处、部门、班组三级廉洁风险防控组织机构,使风险防控与“一岗双责”在工作中动态地联系起来,具体明确各级人员的任务目标和职责分工,落实专人负责,确保廉洁风险防控工作落实到岗、到人、到位。
【中图分类号】 F832【文献标识码】 A【文章编号】 1671-1297(2012)11-0346-02
运用风险防控的理论和方法,在行风建设和营销服务领域开展廉洁风险防控,既是贯彻落实上级关于廉政风险防控机制建设的切入点,也是提升企业品牌形象、增强干部员工廉洁从业意识的重要举措。菏泽供电公司选取营销业务中较为重要及电力客户反映问题较多的环节开展了扎实有效的廉洁风险防控工作。
一基于风险防控的行风廉洁管理提出的背景
1.构筑全面风险防控管理体系的重要组成部分。
当前,全面风险管理体系已进入全面实施阶段,适应全面风险管理体系建设的要求,必须进一步深化和完善反腐倡廉建设“反腐败”长效机制,在总结实践经验的基础上,加快实现向廉洁风险防控管理的过渡。
2.树立企业良好形象的需要。
在当前社会各界对电力行业关注程度日益增加、广大客户对电力供应和供电服务期望值越来越高的大环境下,通过开展行风形象廉洁风险防控工作,做到让政府放心、让社会满意,让客户认同,树立企业良好的品牌形象。
3.保护干部员工健康发展的重要举措。
通过开展行风形象廉洁风险防控工作,将防控措施落实到具体的岗位和人员,细化到权力行使的每个具体环节,使岗位职责更加明确、岗位风险更加清楚、化解风险措施更加得力,对于干部员工的健康成长和发展具有重要意义。
二基于风险防控的行风廉洁管理的内涵及主要做法
菏泽供电公司以行风形象廉洁风险防控作为风险防控体系建设的切入点和突破点,力求以行风形象风险防控管理的具体实践与成效,促进企业廉洁风险防控管理水平整体提升,做到树立典型,以点带面,推动全局。
行风形象廉洁风险即在电网调度和供电服务领域影响行业作风和公司形象的行为表现。菏泽供电公司在成果实践过程中,采用风险识别、风险评估、风险控制、风险报告和监督改进的工作机制(见图1),实施行风形象廉洁风险防控,并健全了组织保障、文化保障、技术保障和责任保障体系。其主要做法如下:
1.对影响风险防控行风廉洁因素进行识别。
为做到廉洁风险排查准、全、深,菏泽供电公司以岗位为基础、以部门为单位、以流程为依托,以八个途径为抓手,定期、不定期地收集行风形象廉洁风险初始信息,并进行筛选、提炼、分类、组合,为进行风险评估创造条件。
(1)行风形象风险收集的途径。
①坚持优质服务工作日通报、月例会制度。②坚持每月领导接待日制度。③坚持“一季一查一通报”制度。④完善“三公”调度监督体系。⑤落实“三项工作”要求。⑥积极参与各类热线上线工作。⑦加强与客户的沟通与联系。⑧坚持行风投诉举报季分析制度。
(2)行风形象风险提炼原则。
①通用原则。风险点应具有普遍性,是社会关心、群众关心、纠风和行风建设的重点,包含了“三个十条”的主要内容。
②侧重原则。风险点应主要反映对外与客户相关联的工作环节,或易引发客户意见建议的服务工作内容,不涉及内部管理等方面内容。
③控制原则。行风形象风险点的提炼均应符合“可控、在控、能控”原则,对于已知风险点强化预防措施,对于新生风险点完善内控措施,对于未知风险点进一步识别与防控。
2.对影响风险防控行风廉洁因素进行评估。
此步骤即对于风险发生之前或之后,给企业形象、品牌等各方面造成的影响和损失的可能性进行量化评估,即量化测评某一行风风险带来的影响或损失的可能程度。结合风险管理理论和方法,参考国网公司《廉洁风险防控机制建设基本框架》中有关内容,采取专家咨询、研讨会、座谈会、征求意见和建议、数据汇总分析等方式进行评估界定其风险重要性水平,并在严格审核把关后,将风险点分类登记汇总,建立台帐,制定防范措施,编制风险防控矩阵,通过办公OA在一定范围内公示。通过此步骤,为确定廉洁风险的管控次序和防控策略提供依据。
3.对影响风险防控行风廉洁因素进行控制。
通过采取各种措施和方法,消灭或减少风险事件发生的各种可能性,或者减少风险事件发生时造成的损失。对识别评估出的廉洁风险,按级别制定风险管理策略,提出和实施风险管理解决方案。在对影响风险防控行风廉洁因素进行控制时,可参考四种方法进行实施。
(1)风险回避法。
即有意识地放弃风险行为,完全避免特定的损失风险。一般只有在其风险更低、无能力消除或转移风险、无能力承担该风险,或承担得不到足够的补偿等情况下才采用此方法。
(2)损失控制法。
即制定计划和采取措施降低损失的可能性或者是减少实际损失。控制的阶段包括事前、事中和事后三个阶段。对于风险的控制主要采取该方法。
(3)风险转移法。
即通过合同和保险,将风险转移给受让人承担的行为,通过风险转移过程有时可大大降低主体的风险程度。
(4)风险保留法。
即风险承担,如果损失发生,将以当时可利用的任何资金进行支付。风险保留包括无计划自留、有计划自我保险。无计划自留即风险损失发生后从收入中支付,而不是在损失前作出资金安排。有计划自我保险即可能的损失发生前,通过做出各种资金安排以确保损失出现后能及时获得资金以补偿损失。有计划自我保险主要通过建立风险预留基金的方式来实现。
4.对影响风险防控行风廉洁因素进行报告。
将行风形象风险防控情况作为向监督工作委员会报告的重要内容,特别是新型风险、突发性风险,做到即时报告。按照分层分类管控原则和岗位-部门-单位-上级归口专业部门及廉洁风险管理机构的次序,建立逐级廉洁风险信息逐级报告机制;以部门为单位,建立横向沟通机制,实现岗位、业务廉洁风险信息共享,形成防控合力。
5.对影响风险防控行风廉洁因素进行监督改进。
业务部门、监察部门按职责分工对每一项行风形象风险的防控流程特别是风险管理策略、解决方案实施情况及其有效性进行监督、检验,确保防控有效。建立各单位、部门自我评价与上级机关检查、抽查相结合的考核评价体系,对廉洁风险的实施情况及有效性进行检查、检验并做出评价。
6.风险防控行风廉洁管理的保障机制。
(1)组织保障。
菏泽供电公司建立了总经理和党委书记为组长的惩防体系建设和监督工作委员会组织机构,依托协同监督联席会议,加强各职能部门、监督部门的横向联动,形成防控合力;发挥业务部门作为风险防控第一道防线的作用,将风险防控机制建立到重要岗位,实现风险防控的纵向贯通。
(2)文化保障。
菏泽供电公司坚持教育先导,循序渐进,逐步培育干部员工“我要找风险、我要化风险”的防控意识。充分宣传廉洁风险定义、开展防控工作的意义、风险防控主要措施、方法、步骤等方面进行重点学习和领会,提高了思想认识和自觉开展防控工作的主动性、积极性,形成了防控工作合力。
(3)技术保障。
充分利用电力营销业务应用系统和ERP等系统的技术优势,将营销业务各流程、各环节实施情况及完成情况以文字或图表形式呈现在系统中,实现了在线、实时监控,防止了暗箱操作和不规范行为的发生。
(4)责任保障。
菏泽供电公司将防控机制建设环节纳入了年度党风廉政建设责任制考核,通过员工评议、询问座谈和查阅资料等形式开展防控机制建设工作评价,并将评价结果与干部的评优评先有机结合起来,按照下管一级,上究一级的原则进行管理考核,对失察、失管、失教或出现违规违纪的,依据相关规定,严格问责。
三基于风险防控的行风廉洁管理的实施效果
1.维护了企业良好形象。
实施行风形象廉洁风险防控以来,菏泽供电公司受理的各类投诉举报数量持续下降,未发生被各级新闻媒体曝光并经查证属实的行风事件。先后获得 “全市资源服务型企业满意度第一名”、“全市最佳公共服务单位”、“2012年上半年全市民主评议政风行风公共服务类第一名”等多项荣誉称号和优异成绩,获得了市委、市政府和山东电力集团公司领导的充分肯定和高度评价。
2.干部员工廉洁从业意识进一步提高。
实施行风形象廉洁风险防控以来,菏泽供电公司广大干部员工廉洁从业意识普遍提高,营销服务人员等一线工作人员的规范服务意识明显提升,未发生各级人员腐败违法犯罪案件,未发生严重违纪违规行风事件。先后荣获了“山东省第一批廉政文化建设示范点”、“菏泽市反腐倡廉宣教工作先进单位”等荣誉称号。
参考文献
[1]北京市崇文区开展岗位廉政风险防范活动资料汇编[G]
[2]魏昌东.完善中国国家审计腐败风险控制机制之构想——基于《联合国反腐败公约》腐败风险控制机制的思考[J].江海学刊,2010(06)
中图分类号:R197.3 文献标识码:A 文章编号:1009-914X(2015)40-0356-01
医疗行业是与人民群众生活息息相关的行业,是为人民群众生命健康提供重要保障的行业,同时也是廉洁风险易于发生的行业。现阶段,随着社会经济的迅速发展,人民对于生命健康的重视不断提高,导致医疗市场需求不断增加,因此医疗卫生单位也不断增多,医疗市场的竞争也日趋紧张。然而,近年来不断有医疗单位被爆出有腐败案件发生,严重影响了医疗行业的形象,尤其是在我国强势反腐态势下,医疗行业的腐败问题已经成为人民群众关注的热点之一。本院通过探索开展廉洁风险预防与控制机制建设,逐渐形成了集合廉政工作教育、廉洁风险防控制度建立、廉政预防与监督、腐败问题问责机制等于一体的综合性医院廉洁风险预防动态管理机制,医院的廉政风险预防与廉政建设取得良好效果,现将工作总结报道如下。
1、医院廉洁风险防控机制建立
为了完善本院廉洁风险防控机制,成立了以医院院长、书记为组长,以纪委书记为副组长、以医院其他部门主要领导为小组成员的廉洁风险防控工作组,对医院的廉洁风险防控工作进行研究与部署。结合我院廉洁风险防控现状及医院工作特点,明确了我院廉洁风险防控的工作重心与管理策略,具体包含以下几个方面:
(1)精心组织,广泛动员。医院领导深入实际、深入科室,调研分管部门廉洁风险的表现、成因,理清加强廉政风险防控工作的思路和要解决的主要问题,积极研究制定了《郴州市三医院开展廉洁风险防控工作实施方案》。充分调动干部职工参与的积极性,营造了良好的舆论氛围。坚持把廉洁风险教育贯穿风险防控工作始终,结合党风廉政建设责任制和纠风工作责任制要求,进行责任到部门和个人。
(2)对照岗位,严密梳理。根据我院实施方案要求,按照部门、科室和岗位,在明确工作职责的前提下,对所有职权集中进行梳理和规范,明确职权内容,进行职责确认和权力申报,上报后召开领导班子会议进行确定。经过梳理,我院共有管理岗位29个,工作职责29项,涉及责任部门15个,将权力归类汇总后分为15类权力,编制了《规范权力运行职权目录汇编》,针对重要权力运行编制了权力运行流程图,主要有重大事项决策、财务管理、药品耗材设备采购、基建招投标等,为查找权力风险点提供了准确依据。
(3)明确等级,规范管理。为了便于本院廉政风险防控工作的顺利推进,廉政风险防控工作小组研究了廉政风险等级,从而明确了廉政风险的评判标准。按照廉政风险发生的特点以及结合其他医疗单位的廉政风险防控工作经验,我院将廉政风险等级分为了三级,分别为Ⅰ级、Ⅱ级、Ⅲ级,其中Ⅰ级表示廉政风险等级相对较低,该级别的廉政风险防控任务由医院各个科室的领导负责;Ⅱ级表示廉政风险相对中等,该级别的风险行为由医院各个科室的主要领导负责,并且上报医院的相对应的分管领导;Ⅲ级表示廉政风险较大,属于腐败案件高发区,由医院主要领导负责,并由廉政风险防控工作小组进行监督。通过以上不同形式查找出来的廉政风险点进行梳理汇总,共查出148个风险点,其中Ⅲ级有42个;Ⅱ级有41个;Ⅰ级有65个。
(4)优化流程,建立机制。针对岗位的工作性质和业务特点,按照“程序法定、流程简便”的要求,编制岗位职权目录、制度目录和业务流程目录,绘制权力运行流程图,进一步优化权力运行程序,固化工作流程。强化对领导权力的监督与制约,合理配置权力,不断完善决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构,形成结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的权力运行机制,制定防控措施96条。
(5)突出管理,强化监督。首先加强医院组织领导,切实履行“一岗双责”职责。其次要突出工作重点,结合我院实际,突出领导岗位、职能岗位和相关重要岗位三个层次,以行政审批、基建、药品耗材、器械设备等物资采购、财务管理、干部任用及调配等部位和环节为重点,以重点带全面,以关键促整体,切实把岗位廉洁风险防控工作融入到医院行政、业务工作的全过程。最后要注重工作效率,把开展廉洁风险防控与行风管理工作相结合,及时掌握动态,发现问题及时纠正,针对薄弱环节督促部门及时加以整改,进一步规范了流程管理,确保权力运行安全、规范,真正把廉洁风险管理融入到医院管理的工作中,做成常态化、制度人,务求廉政风险防控工作取得明显实效。
(4)加强医院各个部门廉洁教育,提高医院工作人员廉洁意识。开展廉洁建设的相关教育可以从思想层面给予医院职工营造积极的工作氛围,良好的思想风气也会有助于预防廉洁风险行为的发生。实施以教育为主,主动预防的工作策略,提升医院职工反腐意识。
2、廉政风险防控工作经验总结
2.1 完善廉政风险防控机制
完善的廉政风险防控机制是保证我院廉政风险防控工作顺利进行的基石。为了有效推进我院廉政风险防控工作,我院在现有相关工作制度下完善了廉洁风险预防工作机制,有效提升了廉洁风险防控工作效率。
2.2 重视反腐倡廉教育
思想决定行为,加强医院职工的反腐倡廉教育工作,可以有效提高医院职工关于廉政风险防控工作的认识,以自身做则,积极参与反腐倡廉工作,为医院的廉洁风险防控工作做出积极贡献。
2.3 强化廉洁风险防控机制的执行力
再好的制度也需要落实到实际工作中的每一个环节,这就要求医院强化廉洁风险防控机制的执行能力,将已经制定好的廉洁防控机制积极的落实到医院反腐倡廉的每一步。医院制定的各项有关廉政风险防控的流程与规范,不仅仅是针对医院的每一位党员、干部,也是针对医院的每一位职工。坚持规范机制,强化执行,在医院廉洁风险的关键环节与关键对象上更要严格按照相关制度进行防控。
2.4 廉洁风险行为全方位监管
我院采用多渠道全方位的廉洁风险防控工作监管手段,有效提升了医院廉洁风险防控力度。一方面完善医院廉洁风险行为的横纵向监督网络,实施全方位的廉洁行为监管;另一方面采用医院网站、电子公告栏、职工大会、会议纪要、信息宣传栏等多种方式公开医院的廉洁风险防控工作,拓宽廉政风险行为投诉渠道,有效推进医院廉政风险防控工作的进行。
3、廉洁风险防控工作成果
本院通过推进廉洁风险防控工作,对各种廉洁风险行为进行了查找与部署,对医院职工进行廉洁教育,普遍提高了医院职工的廉洁意识。此外,采用多渠道全方位的廉洁风险防控手段,有效预防了腐败行为的发生,进一步推进我院反腐倡廉工作开展。近年来,我本院各级医疗工作者拒收红包600多次,收到患者及家属感谢信、锦旗200多次,医院的廉洁之风进一步巩固,反腐倡廉工作获得社会的肯定。
廉洁风险防控工作及管理是一项长期性、系统性的工作,执行过程中需要不断地进行修改与完善,通过较长时间的推行以形成固定的工作方式。因此,医院廉洁风险防控制度需要不断的在推进中进行完善,这样才能更好的预防医院腐败行为发生,巩固医院廉洁之风经久不衰。
参考文献
当前国内国有企业廉洁风险防控管理实践中,湖北、北京、江西三个地区的廉洁风险防控管理模式具有典型意义。
(一)湖北省构建以“1+5”制度为核心的廉洁风险防控管理
近年来,湖北省初步形成以制度建设为切入点、以内控监督为核心、以廉洁风险防控全覆盖为目标,具有湖北特色的国有企业廉洁风险教育、排查、预警、化解工作机制。依据湖北省委、省政府下发《湖北省国有企业开展廉洁风险防控工作的意见》及其5个配套制度(简称“1+5”文件),创建了“1+5”廉洁风险防控体系,以制度创新来进行国有企业反腐倡廉建设。[1]
(二)北京市构建以“三权九环节”监控为重点的廉洁风险防控管理
北京市顺义区通过对在决策权、管理权、操作权行使过程中的资金使用、采购业务、销售业务、工程项目、检验关口、现场收发、仓储物流、员工管理、薪酬分配等重点环节的监控,认真查找思想道德、岗位职责、外部环境、业务流程、制度机制等“五类风险”,形成了以“三权九环节”为核心的廉洁风险防控管理体系。[2]三种关键权力和九项重点环节的监控,实现廉洁风险防范循环体系的长效管理。
(三)江西中烟建立以ABC三级风险防控机制为核心的风险防控管理
江西中烟紧紧盯住拥有决策权、审批权、执行权和监督权的重点部门、重点岗位和重点环节,采取自己找、群众提、相互查、领导点、组织评“五种形式”来查找廉洁风险。通过建立ABC三级风险防控机制,明确规定公司主要领导、纪检组长负责对A级风险的防控;公司分管领导、各单位、各部室主要领导负责对B级风险的防控;基层部门负责对C级风险的防控。[3]初步实现了党组、党委、科室车间、重要岗位员工职责明晰的廉洁风险防控管理框架。
2 构建科学完善的国有企业廉洁风险防控机制
国有企业廉洁风险防控管理是借鉴企业风险管理体系而构建出针对廉洁风险的防控管理体系。本文在借鉴风险管理理论和风险管理实践经验基础上,构建包含风险识别、风险评估、风险监控、风险预警和风险处置六个环节的国有企业廉洁风险管理工作体系
(一)风险识别
准确识别廉洁风险是国有企业廉洁风险防控的基础,是建立健全廉洁风险防控管理体系的第一步。在廉洁风险发生之前或发生过程中,查找职权运行过程中的风险点,围绕资金运作、物资购销、工程建设、产权交易、“三重一大”决策等重要岗位、关键环节,聚焦国有企业决策权、执行权和监督权等“三项权利”,按照自己找、群众提、互相查、领导点、组织评等方法进行排查,从岗位、机构、单位三个层次,查找岗位廉洁风险因素,确定思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务流程风险和外部环境风险五种廉洁风险,明确风险事件。[4]
(二)风险评估
按照风险发生的几率大小和可能造成的危害程度,从岗位、机构和单位三个层面,对廉洁风险点逐个进行分析和评估。岗位廉洁风险由员工自评、内设机构评审、分管领导审核、单位领导确定;内设机构廉洁风险等级由内设机构自评、分管领导审核、单位领导确定;单位廉洁风险等级由单位领导自评,报上级纪检监察机关确定。根据廉洁风险点评估维度和评级结果,结合利用5*5矩阵,对风险发生可能性的高低、风险的影响程度进行定量评估,最终确定廉洁风险等级。风险级数=(可能性Х2)+(后果 Х3)(结果再乘以4,产生一个介于20至100之间的分值)。0-50之间为L级风险(低风险);50-70之间为M级风险(中等风险);70―100之间为H级风险(高风险)。
(三)风险监测
针对企业中重要岗位、关键环节,运用“制度+科技”来控制廉洁风险,实现“制度+人控+机控”三者有机结合,建立前期预防、中期监控和后期处置三级监测机制,减少发生机会或频率。本文构建了权力运行监控、制度机制监控、领导廉洁自律监控三个模块的廉洁风险监控机制。
第一,权力运行监控模块,实现权力运行前、权力运行中和权力运行后的决策权、执行权和监督权的监控来有效规范企业权力运行、防控廉洁风险。[5]在权力运行前,建立岗位职责监控、明确责任机制、完善内部治理结构;在权力运行中,优化权力运行流程、完善业务流程、强化动态公开、实施全程监控;在权力运行后,通过检查考核、效能考核、预警处置来处置廉洁风险。
第二,加强制度机制监控,摒弃防控过程中人为因素的干扰。以中央和省市政府出台的相关法律法规为依据,制定国有企业内部廉洁风险防控规章制度,重点加强对重要岗位、关键环节的制度建设,减少用权行为的随意性。
第三,完善领导岗位廉洁自律监控。建立企业领导人员廉洁自律机制,运用提醒防范、动态监督和保护挽救等手段,以防范和遏制领导干部违法违纪行为。
(四)风险预警
立足信息化建设,积极建立企业预警信息综合管理系统,通过企业内部廉洁信息、专家学者廉洁信息、基层反腐败信息和专访、专查廉洁信息四个方面来收集预警信息数据,建立多角度、多层次、多平台廉洁风险预警信息收集系统,分析廉洁风险发生的概率、范围、影响、后果。[6]
在获取完整科学的廉洁预警信息基础上,根据危害性程度确定蓝色、黄色、红色三级预警处置系统。一是蓝色预警。指单位或个人违反廉洁风险规定,情节轻微或存在职工议论、反映较多的苗头性问题,是危害程度较低、发生频率较低的廉洁风险,不会构成违法犯罪。二是黄色预警。指单位或个人违反廉洁风险规定,有倾向性问题且情节较重的,是危害程度和发生频率都较高但不构成违纪立案的廉洁风险。三是红色预警。指单位或个人违反廉洁风险规定,情节严重,造成严重损害且发生频率高,可能违反相关法律法规。针对出现的三色预警,通过预警回告制度、预警通报制度和预警处置制度进行警示处置。
(五)风险处置系统
国有企业廉洁风险防控管理是一个系统工程,在对廉洁风险进行识别、评估、监控和预警之后,需要对其进行处置。
(1) 警示提醒。即纪检监察机构和领导者对企业可能存在思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等方面存在苗头性、倾向性的腐败问题,运用警示、提醒等形式,通过询问、告诫等方式进行针对性警示处置。
(2) 通报批评。即对风险管理对象产生严重廉洁风险问题,给企业造成严重影响的行为进行通报和批评,通过报纸杂志、内部刊物、网络和新闻媒体等手段,进行批评教育。
(3) 责令纠错。纪检监察机关和企业领导对经过调查初核确实存在的廉洁问题,但只是一般性廉洁风险问题,不构成违法违纪的人员进行一种监督挽救措施,让其在出现廉洁风险问题时,进行改正解决。
在十八届中央纪委二次全会上明确指出:“要加强对权力运行的制约和监督,把权力关进制度的笼子里,形成不敢腐的惩戒机制、不能腐的防范机制、不易腐的保障机制”。开展廉洁风险防控管理工作是深入贯彻党的十八届中央纪委二次全会精神,完善惩治和预防腐败体系的重要举措,是以科学发展观指导反腐倡廉建设的具体体现。为了探索从源头上防治腐败,推进电力企业党风廉政建设和反腐败工作,近年来,我局坚持“突出重点、逐步推进、健全机制、注重实效”的工作思路,围绕思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境5类风险,有针对性地在企业开展了廉洁风险防控管理工作,逐步以推行项目化管理为抓手,以加强权力过程控制为重点,不断健全和完善反腐倡廉预防体系,为电力企业发展提供了强有力的保障。
一、开展廉洁风险防控管理工作是构建惩治和预防腐败体系的重要举措
随着电力企业跨越式的发展,电力企业经营的特殊性和电力供需矛盾的出现,在工作决策、资源管理等重要岗位和关键环节中,存在产生腐败的风险。开展廉洁风险防控管理工作,通过加强廉洁风险识别、健全廉洁风险防控制度,规范权力运行机制,将教育、监督、制度、惩处有机的结合起来,增强了惩治和预防腐败体系建设的系统性和科学性。特别是通过查找风险点,针对权力运行中的风险和监督管理中薄弱环节,有针对性地制定防控措施,有效防犯干部、员工犯错误的风险,使企业和个人利益少受或不受损失。另外,开展廉洁风险防控管理工作也十分符合电力企业的实际。电力企业是垄断行业,从干部到员工他们手里都有不同程度的工作决策权,每个工作环节都会产生不同的廉洁风险,由于他们与外界接触面广,监督难度大,给企业管理工作带来了很大的难度,通过开展风险防控管理工作,有效地防范可能存在的廉洁风险,最大限度地避免腐败现象的发生。
二、廉洁风险防控项目化管理的具体做法
项目管理是把各种系统、方法和人员结合在一起,在规定的时间、预算和质量目标范围内完成项目的各项工作。这是一种科学、高效、解决具体问题的运作方式,其特点是目标明确、过程可检查考核、结果可验收、评价或推广。
1.以规范各项工作程序为切入点,确保工作流程管理全面实施。通过对职能部门的分析,针对工程、物资、招投标、市场营销、人事管理等部门是腐败易发多发部门,在重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金使用等方面的管理中,找准廉洁风险点。以项目工作规程的方式建立重大事项决策、大额度资金使用、干部选拔任用、基建项目招标等重点工作流程,保证重要工作、重要事项、重点环节廉洁风险防控管理的流程化、规范化和精细化,制定相应廉洁风险防控管理措施。
2.以项目管理为突破口,创新廉洁风险防控管理工作模式。廉洁风险项目化管理是采用效能监察管理方式,对岗位、部门、单位廉洁风险点实施防控的有效方式,可以促进廉洁风险防控工作长效机制的建立,促进防控效果的提高,从根本上防范腐败问题的发生。从2009年我局开始探索廉洁风险防控管理工作的项目化管理工作,编制了《广州供电局内部控制指引实施细则》。2010、2011年编制了《广州供电局廉洁从业风险分析及防范措施》,列出了134项廉洁从业风险,明晰了各岗位不可触碰的“红线”,同时,以生产经营为重点,开展效能监察,收到一定的效果。
3.以风险管控为手段,将反腐倡廉建设的要求植入企业内部控制和风险管理制度之内、融入企业经营管理体系之中,更加注重治本,更加注重预防,更加注重制度建设,有效遏制和减少腐败现象发生,促进电力企业领导及员工廉洁从业,不断提高电力企业反腐倡廉建设的制度化、科学化和规范化水平,有效预防腐败问题的发生。
三、开展创新项目化管理的几点体会
以创新的理念和方法来实施廉洁风险防控管理工作,应把握好以下几个重点:
1.正确定位是前提。在实际推行中,有人认为“创新”是要求很高的事,感到“创新”高不可攀,无从入手;也有人把廉洁风险防控管理工作等同于教育工作,存在事事皆“创新”的泛化现象。我们认为我局廉洁风险防控管理工作创新具有层次性,就像科技创新一样,发明创造是创新,实用技术革新是创新,外包装设计专利也是创新。廉洁风险防控管理工作应该追求高标准的创新,但更应结合实际,进行多层次、多侧面的创新。只要找准了切入点和着力点,只要在企业廉洁风险防控管理工作的内容、形式和手段上有所探索、有所改进、有所突破,就是创新,就可以大胆尝试,大有作为。
2.细化管理是基础。我局廉洁风险防控管理工作创新“项目化管理”,是一个系统工程,需要从项目的立项、实施、评估和推广等各环节,全过程加强规划和指导,确保创新工作的质量,提高创新的内在价值和实际效果。在局党委、纪委层面,要加强宏观管理,特别要加强廉洁风险防控管理项目的评估工作,认真做好创新项目改进,不断完善廉洁风险防控管理项目的管理办法,及时调整、及时总结,形成规范,建立制度,使廉洁风险防控管理项目落到实处,行之有效。
3.着力提升是关键。在电力企业廉洁风险防控管理工作创新中,要克服泛化的问题,不能把创新作为一个标签到处乱贴,也不能把廉洁风险防控管理工作原有的内容简单地换个说法或把形式稍微改变一下就当作创新。一定要看创新的目的是否服务中心,创新的内容是否贴近实际,创新的效果是否促进了企业工作、促进了企业发展。真正在内容和形式上,努力提升创新的质量和层次。
企业廉洁风险防控管理实质上就是将现代企业管理学的理论,运用于反腐倡廉建设,通过加强制度机制建设,构建起前期预防、中期监控、后期处置三道防线,实现对权力运行的全过程监督。结合现代企业管理理论,笔者试就运用材料消耗定额管理手段加强物资采购廉洁风险防控工作谈几点思考。
一、当前企业物资采购廉洁风险防控工作普遍做法。
物资采购廉洁风险防控,简单归纳起来就是围绕价格、数量、质量三个方面,防止在采购过程中价格方面弄虚作假、数量方面短斤少两、质量方面以次冲好等不廉洁行为的发生。在现实的物资采购过程中,物资供应商往往会采用各种各样的手段,通过各种渠道拉拢、侵蚀物资采购人员,最终达到非法获利的目的。面对这种状况,有效切断供应商跟采购方之间千丝万缕的利益链条,是提高物资采购廉洁风险防控工作的关键。当前,大多数企业在物资采购廉洁风险防控方面的普遍做法,首先是通过查找风险点,然后根据风险大小进行评估、定级,最后根据风险出现的频率(或几率)制定出防控措施。比如,针对物资采购询价环节中询价人员有意释放采购信号,与商家达成某种默契;招标环节中有选择性地发放标书,向供应商透露标底建立价格同盟;评标过程中以某种理由或借口游说评标人员采购某家产品等等可能存在的廉洁风险,大多数单位根据廉洁风险评估等级制定了相应的防控措施,通过规范业务流程,增加监督制约环节,完善防控制度,应该说,在制度方面对廉洁风险防控起到了一定的作用。
二、企业物资采购廉洁风险防控制度执行过程中存在的难点问题分析。
企业在物资采购廉洁风险防控方面,通过查找风险点,梳理业务流程,制定防控措施,完善相关制度等手段,应该说,绝大部份廉洁风险是在可控范围之内的,只是部份程序方面容易出现偏差的风险在执行过程中加防范便可得以控制。但是,企业廉洁风险防控,说到底就是对人的行为的防控。而人的因素在廉洁风险防控中又起着决定性的作用。再好的制度设计,如果执行的人没有严格遵守规章制度,不按程序操作,那么廉洁风险防控实际效果就会大大打折。开展企业廉洁风险防控工作,目的就是通过对容易出现廉洁风险的环节加强防范,在操作程序上增加相互监督的环节、在岗位设置方面增加相互制衡的机制,防止不廉洁行为的发生。企业在实际的廉洁风险防控操作过程中,每增加一个监督环节或增加一个制衡岗位都会涉及到增加人员的问题。这些问题,一方面,会给企业增加人工成本;另一方面,对于规模较小,用人比较紧张的企业要增加人员也比较困难。对于企业决策者(管理者)来说,能够及时掌控采购经营中有关信息至关重要,也是进一步防范企业廉洁风险防控的关键。那么,要解决以上客观存在的问题,除了加强企业廉洁风险防控体制机制建设外,是否能够探索一种现代企业管理手段?既能为企业解决增加管理人员带来成本增加的问题,又能帮助企业决策者在企业管理过程中对人的因素存在的廉洁风险进行有效地防控呢?
三、企业物资采购廉洁风险防控过程中存在问题的对策。
在物资采购廉洁风险防控过程中,如果人的因素得到了解决,那么廉洁风险问题也就得到了控制。但是,人在执行制度的过程中总会出现各种因素的干扰与影响,总会出现这样那样的偏差,而这样的偏差具有一定的隐蔽性,对于决策者(管理者)来说比较不容易察觉。那么,作为企业经营的决策者,为了解决物资采购过程中人的不确定因素,可以通过一种科学、有效的企业管理方法,作为企业物资采购廉洁风险防控管理的另一手段。结合现代企业管理理论,采用材料消耗定额管理手段,可以帮助决策者及时掌握信息、纠正偏差,达到动态监控的目的。
(一)材料消耗定额管理手段,在物资采购廉洁风险防控工作中所起的作用。
材料消耗定额管理手段,也就是材料消耗"倒逼"管理办法。通过分析、比对生产过程中材料消耗数据变化情况,从中找出廉洁风险防控管理过程中的薄弱环节。
通过实施材料消耗定额管理手段,物资采购过程中以下几种廉洁风险可以反映出来。第一,质量问题可以反映出来。在采购过程中供应商以次冲好、采购部门把关不严、质检部门弄虚作假的廉洁风险可以从材料消耗数据波动变化情况反映出来;第二,供应商数量不足短斤少两的问题可以反映出来。在采购过程中袋装数量不足、施磅计量弄虚作假、出入库验收管理混乱等廉洁风险问题可以反映出来;第三,虚列虚报,虚开入库凭证骗取材料款、利益输送等廉洁问题可以得以曝露。
福建海峡科化股份有限公司龙岩分公司在物资采购廉洁风险防控方面主要做法就是采取制度防控加现代企业管理手段相结合的办法,设置"两道防线"对廉洁风险加以防控。第一道防线,就是建立大宗物资集中招标采购管理制度,并实施效能监察。炸药成份中80%以上是硝铵,只要把硝铵采购廉洁风险防控好,就等于80%的廉洁风险已管控住。近年来,福建海峡科化股份有限公司积极探索物资采购廉洁风险防控模式,把硝铵、乳化剂、纸箱等采购金额排在前十位的大宗生产物资纳入公司集中招标采购管理,实施效能监察,充分发挥集中采购的优势,减少了基层单位招标不规范、采购成本较高的问题,有效地提升了企业的管理效能。第二道防线,就是运用材料消耗定额管理手段进行考核挂钩,使人人都成为"材料的监督员",实现全面监控。自廉洁风险防控工作开展以来,我司一直致力于运用现代企业管理手段加强物资采购廉洁风险防控的探索实践。通过实施物资采购材料消耗定额管理,把车间、班组的切身利益与材料消耗考核进行挂钩,使得每位职工都成了材料的监督员。由于涉及到职工的切身利益,车间、班组也参与了材料验收,在风险防控上增加了一个监督环节。
(二)运用材料消耗定额管理手段开展物资采购廉洁风险防控,必须健全"五项"机制。
材料消耗定额管理手段,是现代企业管理中的一种方法,在实际运用过程中必须建立健全"五项"机制。一是要健全领导机制。通过明确领导责任,促进各级负责人认真履行"一岗两责",形成党政领导班子统一抓、纪检监察机关总协调、相关部门各负其责、机关和基层上下联动的良好工作格局。二是要健全教育机制。注重结合岗位和个人实际,丰富教育内容,创新教育形式,引导从业人员认清自身岗位存在的廉洁风险,不断夯实反腐倡廉教育基础,增强自我防范和保护意识。三是要健全考核整改机制。采取定期自查、定期考核、定期召开分析会等形式,对材料消耗异常波动情况进行分析,查找原因,对风险防控各项措施落实情况进行考核评估,根据检查考核结果,明确整改内容,制定整改措施,完善相关方案。四是要健全预警机制。通过构建廉洁风险信息采集、分析、反馈、处理为一体的廉洁风险全方位预警防控系统,切实做到对问题早发现、早提醒、早纠正,使从业人员不犯或少犯错误,实现对廉洁风险的超前预警、超前防范。五是要健全监督机制。充分发挥企业纪检员、监察员、党风信息员的作用,对开展廉洁风险防控管理工作的落实情况进行监督检查。同时还要注意发挥党员、职工群众的监督作用,收集有关线索,拓展群众参与监督的渠道,切实整合监督资源,形成监督合力。
参考文献:
1.栾强 -对物资采购企业廉洁风险防控管理的思考- 《山东社会科学》 - 2013
1.开展廉洁风险防控,是贯彻落实中央部署和要求的具体行动。党的十七届五中全会和十七届中央纪委第五次全会都明确提出了加强廉洁风险防控的任务。开展廉洁风险防控任务的提出和全面推行,是落实中纪委、国资委纪委反腐倡廉重大决策部署,进一步完善惩防体系建设的具体措施。也是加强反腐倡廉建设基础性工作,为惩防体系建设提供重要支撑和保障。
2.开展廉洁风险防控,是科学防范、加强预防、源头治理的有效手段。廉洁风险防控突破了传统思维和习惯做法,它是将全面风险管理的现代管理理念和科学方法引入反腐倡廉领域具体实践,本质上解决“风险来自哪里”和“怎样防范风险”两个问题,从而建立起一种机制,把廉政风险控制在最低的程度,使预防腐败工作标准化、流程化,可控性增强,达到较好的预防效果。因此,开展廉洁风险防控,是在新形势下用发展的思路、创新的精神推进反腐倡廉建设的积极探索,是提高反腐倡廉建设科学化水平的有效手段。
3.开展廉洁风险防控,是加强反腐倡廉政建设和落实廉洁从业要求,促进企业又好又快发展的现实需要。廉洁风险防控工作运用风险管理的理论和实践,其理念、方法和流程本身源于企业生产经营管理工作,与企业日常生产经营管理活动紧密结合,完全能够顺应并满足这一需要。是领导干部做好管理、带好队伍的有效方法,也是履行“一岗双责”的有力抓手。是促进领导干部、关键岗位人员廉洁从业的有效措施,也是从根本上爱护和保护干部的具体体现,更是纪检监察干部推进反腐倡廉建设事半功倍的有效载体。
二、国有企业开展廉洁风险防控工作的主要途径
1.加强岗位职权梳理,建立职权清单。职权是造成在岗人员不正确履行职责,构成腐败行为的关键。因此要敢于真找、真查,不避重就轻、不避繁就简、不遮遮掩掩,在查清查准廉洁风险点上下功夫,真正实现防控机制建设的有的放矢,对症下药。一方面要突出岗位职权梳理。在岗位职权梳理过程中,每项职权都不能漏,履职细节不能缺项,这是搞好岗位风险排查的基础。工作中,要梳理所负责的工作有多少项职责,每项职责有多少权力,行使权力需要经过多少步骤等,要梳理清、梳理细,为廉洁风险防控管理工作打下基础。业务流程梳理是廉洁风险排查的基础。要认真梳理各项业务工作流程,业务流程有多少环节等等,只有环节梳理清楚了,才能找出风险点,才能找准不廉洁的环节。另一方面要突出重点领域。重点对“三重一大”事项以及财务管理、薪酬管理、选人用人、营销采购、工程招投标、项目管理等领域的风险加强防控。再一方面要突出重点岗位和重要人员。重点对管钱、管物、管人的岗位和人员的风险点进行梳理和筛选,根据部门、岗位工作职责,按照规定的范围,运用个人和部门相结合的方式,组织专人对所担负的工作逐一梳理,对权力运行每个环节逐一分析,对每项制度执行情况逐一检查。要认真剖析企业发生的各类违法违纪案例,查找并分析履行岗位职责中存在或潜在的廉洁风险。根据梳理的岗位职权和业务流程,认真细化和分析风险的内容和表现形式,绘制职权运行流程图,做到职权项目清楚,责权流程清晰,权力运行的各个环节一目了然。
2.突出风险排查,找准廉洁风险。查找廉洁风险是有效防控的前提,风险找不到、找不准、找不全,建立防控机制就缺乏针对性、丧失实效性。要对现有权力运行流程中存在的廉洁风险进行全面梳理排查,重点查找思想道德、岗位职责、制度机制、业务流程、外部环境五类风险,列出职权“清单”。一是查找岗位风险。要以界定工作职权为基础,从梳理工作流程入手,采取自上而下和自下而上相结合的方式,针对各个工作岗位实际,进行认真排查,逐一排查个人在思想道德、岗位职责、外部环境等方面存在或潜在的风险点。领导班子成员要查找在集体决策行为和执行议事规则等方面可能存在的廉洁风险,重点查找在贯彻民主集中制、重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金使用等方面存在的廉洁风险;中层管理人员要查找审批、管理等环节可能存在的廉洁风险,重点查找自由裁量权、现场决策权和内部管理权等过程中存在的廉洁风险;一般管理人员要查找履行职责、执行制度等过程中可能存在的廉洁风险,重点查找资金流量大、业务频率高、权力相对集中的业务工作中可能存在的廉洁风险。二是查找部门风险。对照职责定位等情况,分别查找出业务流程、制度机制和外部环境等方面存在或可能存在的廉洁风险,并认真细化、分析风险的内容和表现形式。在此基础上,绘制出工作流程图,对重点部门和重要岗位职责和业务流程进行反复梳理。三是查找单位风险。结合单位和岗位特点,重点查找在贯彻执行民主集中制、“三重一大”制度以及制定完善制度不及时、执行落实制度不到位等方面存在的薄弱环节,进一步完善各个领域的有关制度。
3.评定风险等级,制定防控措施。要结合岗位职权和风险排查的实际,对查找出来的廉洁风险进行归纳梳理和审查评估,按照风险发生机率和危害损失程度将廉洁风险分级确定,明确职权项目、风险点、廉洁风险点数量、风险等级、防控措施五个项目的廉洁风险等级目录,做到岗位职责明确,廉洁风险清楚,防控措施得力,形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉洁风险防控机制。要抓好风险等级的评定:严格按照等级标准,根据查找情况自行确定等级;通过召开座谈会、个人述职述廉等形式征求领导、同事意见;根据征求的意见,逐个分析,严格把关,查漏补缺,集体研究;严格程序,对风险等级实行动态管理,根据实际情况评定等级。
4.强化效能监察,延伸防控链条。将效能监察作为企业廉洁风险防控与生产经营相结合的有效切入点,针对工程建设、物资采购、产品销售等关键环节,以及企业内部管理中的薄弱环节、“热点”问题等开展效能监察,进一步突出事前、事中监督,从制度上保证程序透明,做到监督到位,关口前移,动态监控风险点,把廉洁风险防控与促发展有机结合起来,实现企业效益和廉洁的有机统一。
三、开展廉洁风险防控工作要明确责任、狠抓落实
1.加强领导,落实责任。要加强组织领导,周密安排部署,认真制定本单位推进工作的具体实施办法,按时完成各阶段工作。党政主要负责同志要认真履行第一责任人的职责,切实负起责任,认真抓好这项工作。
2.广泛宣传,全员参与。要加强对廉洁风险防控工作的宣传力度,采取多种形式,统一思想、提高认识,增强广大党员干部做好工作的积极性和主动性。要加强对这项工作进展情况的宣传报道,宣传开展廉洁风险防控的重要意义、工作重点、实施步骤和有效做法,及时推广先进经验,营造良好氛围。
3.加强督查,务求实效。要加强对廉洁风险防控工作的监督检查,全面系统地考核各项防控措施的落实情况,确保廉洁风险防控工作落到实处,达到有效化解和预防廉洁风险的目的。对不认真开展工作和不积极防控廉洁风险的单位,要追究有关责任人的责任。建立廉洁考评机制,助推企业业务发展。将廉政风险防范管理考核纳入单位及个人年度绩效考核体系,做到同部署、同要求、同督促、同奖罚。
4.深入研究,扎实推进。廉洁风险防控管理是一项创新性工作,需要加强理论研究,在实践中不断探索,边推进、边总结。对操作过程中遇到的问题,要及时反映。对共性问题要认真研究,提出对策,使这项工作不断引向深入。
四、开展廉洁风险防控工作要围绕经营管理发挥作用
1.把廉洁风险防控工作纳入企业改革发展总体目标和战略规划,确保企业健康发展。廉洁风险无处不在,其对企业的危害有时是致命的,企业要实现科学发展,应当把廉洁风险防控提升到战略管理的高度,将其纳入企业的发展目标和战略中,将廉洁风险作为一项影响企业健康发展的重要因素对待,主动防控。在制定企业战略目标的同时,要将廉洁风险防控工作与战略规划和目标一并考虑,在战略规划的同时做好廉洁风险防控规划,并将两者有效结合起来,在确定企业发展方向和目标时,充分挖掘潜在的廉洁风险,并通过制定相应的预警、监控、处置等措施,确保廉洁风险在可控范围内,保障公司向既定的战略目标健康发展。