个人整改效果自查报告例1

该局把审计整改工作以市审计局《今日重要信息》的书面形式向市级领导机关进行汇报，引起了市领导的高度重视，市人大、市政府将审计整改列入了重要议事内容。市人大常委会2013年出台了《关于对市人民政府审计工作及审计整改情况的监督办法》，对审计工作报告中反映问题的整改情况，要求由市政府向市人大常委会作报告。市政府出台了《西安市审计整改工作暂行办法》，自2014年11月1日起施行。上述两个办法相继出台后，市政府领导于2015年4月、2016年4月连续两年代表市政府向市人大常委会就2013年度、2014年度审计工作报告反映问题整改情况作了专门报告。2016年4月，市人大常委会组成人员对《西安市人民政府2014年度审计工作报告反映问题整改情况的报告》给予了充分肯定，对审计整改工作效果很满意。各部门和相关区县负责人积极回应、认真答复专题询问，也得到了人大常委会组成人员的一致认可。在对五个报告的满意度测评中，审计整改报告位列第一。这在陕西省内也属首例，而且市政府对审计整改的重视态度和审计整改成果受到市人大常委们的充分肯定。

二、建立健全审计整改工作制度

针对审计整改难度大这一“审计最后一公里”问题，该局首先成立了审计整改工作领导小组，统筹应对和研究解决当前形势下审计查出问题的督促检查、整改落实。其次推出了《审计业务“四权分离”实施办法》，即审计计划权、审计查证权、审计处理权、审计执行权分离，明确规定局政策法规处为审计结论执行部门，具体负责全部审计项目结论的落实工作。为了切实抓好审计查出问题的整改纠正，局里先后制定印发了《审计整改工作报告制度》、《审计建议落实及审计决定执行暂行规定》及《审计整改工作实施细则》，而且从2013年开始，建立了《审计整改工作台账》，跟踪掌握每一项审计决定的审计整改情况，每半年向局长办公会专题汇报审计整改工作情况。建立审计整改跟踪检查机制，对重大项目、审计查出的重大问题，加大审计整改跟踪检查力度，实行跟踪负责制，指派专人提前介入，跟踪到人，督促被审计单位及时整改。为了加大审计整改力度，还建立了约谈制度，对于审计整改措施不力，消极应付，未按规定要求和时限进行审计整改的部门单位，约谈该单位相关人T，或发书面催办函，要求他们限期完成整改。

三、完善审计整改协作联动机制

个人整改效果自查报告例2

在开展后续审计前, 审计部门要做好审前准备工作, 要对审计期间的各类审计决定和意见进行认真分析, 全面收集审计资料, 包括审计所需要的来自有关管理部门和被审计单位的相关资料,总之, 资料的涵盖面要广, 以便掌握全面而详细的信息。 将被审计单位的审计回复(整改报告)进行清理。找准审计决定和意见中的重要、 疑难问题, 逐项列出后续审计清单, 要对所搜集资料按照审计目标进行整理和分类, 这对确定审计重点有直接帮助。 在审计资源及审计时间有限的情况下, 根据成本效益关系原则和重要性原则, 确定重点审计项目和重要关注点, 将后续审计任务分解落实到每个审计人员,为现场审计打好基础。

二、 检查被审计单位的审计回复, 以便选择后续审计的方向和重点

审计回复(整改报告)是被审计单位对审计报告提出的审计发现和建议做出的答复, 是执行审计决定和意见的一种强制性要求。在规定的整改期限内向审计部门报告存在问题的整改情况, 是落实审计决定的具体体现。对审计回复(整改报告)检查主要分以下三种: 一是完全没有报告整改情况的。如果被审计单位没有在规定的整改期限内报告整改情况, 要作为后续审计底稿的报告内容。二是在检查审计回复时, 要重点检查审计回复是否充分; 对整改报告中已经整改的问题, 要分析被审计单位整改的方法是否正确、 措施是否有效、 整改是否彻底。三是对审计回复中未采取纠正措施的问题, 要看是否有未整改的原因等详细说明, 未整改的理由是否充分等。在进行后续审计时, 一般从以下几个方面分析被审计单位的审计回应: 包括被审计单位在审计报告中提出来的对发现和建议的回应书面文件, 以及被审计单位口头回应或者被审计单位保留意见的方式。具体指:①不回应;②回应不充分;③被审计单位存在分歧和偏向;④被审计单位将不采取纠正措施的详细说明。 有效区分和充分了解被审计单位对审计发现和结论的各种意见是十分必要的。因为“ 回应” 说明了被审计单位经过反复斟酌审计意见和审计结论作出的各种反应, 内审人员还可通过回应选定今后的方向和重点( 或者澄清事实, 或者采取其他纠正措施)。

三、 重视已整改问题的真实性和有效性

后续审计时, 对被审计单位整改报告中已经整改的问题, 要重视其真实性和有效性。主要分以下三种情况: 一是检查被审计单位采取的纠正措施是否正确, 有没有移花接木、 瞒天过海的现象,有没有整改了一个问题又产生出新的问题的情况。二是将被审计单位实际采取的纠正措施(纠正措施的运行情况)与审计回复中已经采取的措施 (纠正措施的书面记录)相比较, 看是否一致、 实现程度如何。三是有无存在根本未整改, 而审计回复中称已经整改的情况, 看是否有弄虚作假行为。对已经整改到位的, 要做好复印、 笔录等审计取证工作, 并作为后续审计资料保存。

四、 重点审查未整改部分并分析查找原因, 对症下药, 督促整改

对在审计决定规定的整改期限内未整改到位的, 要作为后续审计的重点。对未整改的问题, 要实事求是地进行分析。对主观故意不进行整改的, 在交换审计意见时要督促其落实整改责任; 对历史遗留问题等客观原因未整改到位的, 要说明情况并有详细实在的整改方案; 对因政策变化使问题不需要整改的, 不应作为未整改问题; 在对被审计单位实施审计过程中, 因某种原因出现漏审或错审的情况, 审计机关在后续审计时应及时修正。

五、做好后续审计记录, 提升审计质量和水平

(一)审计人员自身产生的记录。包括工作信件以及描述后续审计性质及结果的记录, 如审计日记、 审计工作底稿、调阅资料清单等。审计底稿要写明检查出的问题出自哪个审计结论, 并说明被审计单位是否在回复中报告等。(二)对被审计单位的审计结论和审计意见等结论性资料。(三)被审计单位以审计回复的形式产生的书面记录。包括对计划采取纠正措施的描述及对审计报告中确认的采取整改措施的文字资料等。(四)各种检查取证资料。对于已经整改的重要问题, 所进行的复印、 记录等调查取证资料, 也要作为后续审计资料进行收集归档保存。(五)后续审计报告。后续审计报告是对后续审计的工作总结, 也是对审计工作效果的反映。后续审计报告要说明后续审计的目的、重申以前审计发现的问题和审计建议, 概括采取的纠正措施,后续审计时的审查结果, 以及审计人员对纠正措施的评价。!

参考文献:

[1]汪金峰, 彭国祥, “ 审计跟踪检查” , 《 中国审计》 , 2002.5

个人整改效果自查报告例3

为了进一步加强企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，我国财政部、证监会、审计署、银监会、保监会于2008年5月联合下发了《企业内部控制基本规范》的通知，要求自2009年7月1日起在上市公司范围内施行，并鼓励非上市的大中型企业执行。通知明确要求企业应当对内部控制的有效性进行自我评价，披露年度自我评价报告，并可聘请会计师事务所对内部控制有效性进行审计。2010年4月上述五部委又根据《基本规范》印发了《企业内部控制配套指引》的通知，规定自2011年起在境内外同时上市的公司施行，自2012年起在国内主板上市公司施行，并择机在中小板和创业板上市公司施行，也鼓励非上市大中型企业提前执行。因此，无论是国际形势、国内要求，还是自身发展的内在需要，企业当前开展内部控制自我评价工作显得尤为紧迫和必要。

二、由内部审计部门组织实施内部控制自我评价的依据

根据《企业内部控制基本规范》规定，企业内部审计机构应当结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查，对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告：对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告；企业应当结合内部监督情况，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告。

三、内部控制自我评价工作的具体开展

(一)评价工作目标

企业的内部控制体系建设是一个涉及公司治理、财务管理、业务流程控制等众多方面的系统工程，也是一个不断发展、不断革新的动态过程。内部控制评价的工作目标就是通过测试评价发现内部控制缺陷，从而提出改进建议，达到揭示和防范风险的目的。

(二)评价工作准备

1.制定评价工作方案，组成评价工作组。

2.组织召开被评价单位负责人会议，布置与会单位及时提供评价所需的制度文件、业务流程及相关记录等书面资料。

(三)评价工作实施

1.评价工作组应根据各单位提交的书面资料，运用查阅、调查问卷、个别访谈、专题讨论等方法，对企业内部控制五要素的总体情况进行初步评估。

2.评价工作组应对需重点评价的业务事项设计相关的调查问卷表，并将调查表及时发放给相关部门人员填写，要求其在规定时间内提交。评价工作组应根据调查表的汇总结果确定下一步需测试和评价的重点环节，并通过个别访谈、专题讨论、检查记录、抽样、重新履行等方法进行具体的测试与评价。

3.评价工作组应根据现场测试与评价情况，规范编制工作底稿，并与被评价单位负责人交换评价初步结果及意见，要求被评价单位制定内控缺陷的整改计划。

(四)评价报告编制

1.内部审计部门应对评价工作组编制的工作底稿进行汇总和复核，复核内容主要包括：①根据评价工作方案及评估情况，复核现场评估范围是否完整，有无重大遗漏。②全面复核或抽查评估底稿，检查评估程序是否完整，评估方法和样本量是否符合评估质量要求，评估工作记录是否清晰，底稿是否规范等。③复核现场评估结论是否恰当，是否有充分可靠的评估证据做支撑；对于内控缺陷的认定与判断是否正确，缺陷潜在负面影响的分析是否充分、适当，缺陷认定的标准是否前后期一致等。④复核内控缺陷的整改计划是否具体可行，责任部门或责任人是否落实。⑤复核现场评价结论是否均经被评价单位负责人签字认可，有无相关的特别说明。

2.内部审计部门应根据复核结果，编制内控自我评价报告初稿，报告内容应包括：①董事会对内部控制报告真实性的声明，即声明董事会及全体董事对报告内容的真实性承担个别及连带责任，保证报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。②本次自我内控评价工作概况，包括组织形式、评价时间、评价范围、评价方法、实施过程、汇报途径等。③内部控制评价的依据，说明企业开展内部控制评价工作所依据的法律法规和规章制度，如评价遵循了《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等。④企业内部控制五要素的总体情况及评价结果(分别表述)。⑤本次重点评价业务事项的运行情况及评价结果(分项表述)。⑥内部控制存在的缺陷(问题)及拟采取的整改措施，包括企业内部控制缺陷认定的标准，并声明前后期的一致性；内控缺陷的类别(财务报告缺陷或非财务报告缺陷；重大、重要或一般缺陷)；拟采取的具体整改措施及预期效果等。⑦内部控制有效性的结论。对于不存在重大缺陷的情形，企业应作出评价期末内部控制有效的结论；对于存在重大缺陷的情形。不得作出内部控制有效的结论。

3.内部审计部门负责人应就内控评价报告的主要内容向经理层或董事会汇报，评价报告初稿经企业经理层审核、董事会审批后确定。

4.评价报告报经董事会或类似权力机构批准后应及时对外披露或报送相关主管部门。其中上市公司年度内控评价报告必须向社会公开披露，接受社会监督，为投资者和社会公众决策提供依据；非上市企业的内部控制评价报告须按规定报送财政等监督部门，接受政府的监督检查。

四、内控评价后续事项

个人整改效果自查报告例4

下面，我讲三个方面的工作。

一、周密部署，精心组织，分析检查工作取得阶段性成效

按照县委深入学习实践科学发展观活动分析检查阶段的工作安排，结合我局的实际情况，把握“征求意见、找准问题、分析原因、理清思路、明确方向”主要任务，围绕“科学发展，建设先进文化，为××经济平稳较快增长提供文化支持”的主题，认真抓好领导班子专题民主生活会、专题组织生活会，形成领导班子分析检查报告、组织群众满意度测评三个环节，较好地完成了第二阶段的各项工作任务，取得了较好成果。

(一)切实加强领导，周密安排部署

为确保分析检查阶段工作有序开展，根据县委科学发展观领导小组的要求，结合我局实际，制定并实施了《××县文化局深入学习实践科学发展观活动分析检查阶段工作方案》，明确了各环节活动的具体内容、完成时间、工作要求等具体内容，确保了本单位学习实践活动第二阶段工作的顺利开展。

(二)广泛征求意见，找准突出问题

分析检查阶段一开始，我局采取了积极措施，将征求意见贯穿于整个分析检查阶段始终，在专题民主生活会、分析检查报告和群众满意度测评等三个环节都广泛听取了各方面意见和建议。一是充分发扬民主，坚持走群众路线。采取发放征求意见表、召开征求意见座谈会等多种方式，广泛深入地征求党代表、人大代表、政协委员及有关部门、服务对象、下属单位、社区、农村基层干部代表等各方面、各层次的意见和建议。二是广泛征求意见。在召开专题民主生活会前，下发了征求意见表，就本局的科学发展思路、工作措施、工作效率，以及党性党风党纪方面群众反映强烈的突出问题广泛征求了意见和建议。三是认真梳理汇总，查找突出问题。共征求到各类意见建议86条，经梳理、汇总，主要有七个方面的突出问题是：一是抓文化产业发展力度不够;二是抓文化基础设施建设的措施不力;三是文化市场管理的力度和与相关部门的协调不够;四是干部职工学习培训和人才队伍培养不够;五是深入基层较少，与职工沟通不够;六是文化信息资源共享工程建设有待加强七是广场文化活动开展得比较少。针对存在的问题，结合实际，制定了科学有效的整改方案，并反复征求各方意见和建议，再修改再完善。

(三)紧扣科学发展主题，深刻剖析，认真开好专题民主生活会和专题组织生活会

局党总支把开好领导班子民主生活会和专题组织生活会作为分析检查阶段重要环节来抓，确保“两会”不走过场。围绕贯彻落实科学发展观，着眼推进改革开放、推动经济社会平稳较快发展、促进社会和谐稳定的迫切需要，以“科学发展，建设先进文化，为××经济平稳较快增长提供文化支持”为主题，以县文化局学习实践科学发展观活动“五抓五推”为载体做好抓手，重点查找领导班子和班子成员在贯彻落实科学发展观方面存在的突出问题。会前，局领导班子和领导班子成员在通过召开座谈会、发放征求意见表、交心谈心等形式广泛征求各方面意见建议的基础上，认真撰写了分析检查个人发言材料。同时，党总支委员认真参加各支部专题组织生活会，自觉接受支部和党员的评议，虚心听取意见和建议。在此基础上，认真撰写了民主生活会发言提纲。查找突出问题，深刻剖析主客观原因特别是主观原因，明确了今后的努力方向，达到了进一步解放思想、增进团结、共同提高的目的，为形成高质量的分析检查报告奠定了坚实基础。

(四)深入分析检查，严把分析检查报告质量关

分析检查报告是学习实践活动的重要成果之一，报告质量关乎下步整改落实的针对性、科学性、可操作性、实效性的体现。我局高度重视干部群众提出的和民主生活会上查摆的意见、建议，结合撰写分析检查报告，召开专题民主生活会议，专门对意见和建议进行了认真分析和深入研究，有针对性地剖析主客观原因，形成有针对性、高质量的分析检查报告，并对分析检查报告反复研究、修改完善。一是把握撰写分析检查报告的总体要求。二是在分析检查报告初稿形成后，为进一步完善分析检查报告的内容，将梳理后的意见建议充分吸收到分析检查报告中。三是按照县委学习实践活动领导小组和指导检查组的要求，我局邀请相关人员召开专题会议，就分析检查报告讨论稿进行了专题讨论，并对分析检查报告的修改提出了具体意见，保证分析检查报告的质量及后期的整改效果。四是在通过群众满意度测评后，将分析检查报告再一次进行修改完善，形成了相对成熟的报告。

(五)紧密结合实际，组织群众进行满意度测评

按照分析检查阶段第三环节的工作要求，我局在广泛征求意见建议的基础上认真查找问题，组织召开了有党代表、人大代表、政协委员及有关部门、服务对象、下属单位、社区、农村基层干部代表等参加的分析检查报告群众满意度测评大会。就我局分析检查报告的起草、修改、征求意见的过程及有关评议要求进行了说明。参评人员以无记名填写评议表方式进行评议，在群众评议中，大家一致认为分析检查报告已经过广泛征求意见、多次修改，符合部门实际，并客观公正地反映了部门开展学习实践活动的情况、存在的突出问题及产生的原因，并有针对性地提出了今后努力方向和整改落实方案。

二、分析检查阶段存在的问题

××县文化局按照县科学发展观领导小组要求，顺利完成了“规定动作”和“自选动作”的各项工作任务，取得了较好的效果。但是，从高标准要求来看，还存在一些不足和薄弱环节：一是个别党员对分析检查环节的认识还不够深刻、不够到位，分析问题的自觉性和主动性不够;二是在联系思想和工作实际解决具体问题上力度还不够，学习实践的质量和效果还有待于进一步提高;三是在统筹协调上，由于工作头绪多、任务重，学习实践活动与各项工作的关系，协调不够。这都需要我们下一步的学习实践活动中，引起高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

三、下步工作要求

按照县学习实践活动领导小组的统一部署，我局深入学习实践科学发展观活动，从今天开始转入整改落实阶段。我局将在巩固完善和发展提高前两阶段活动成果的基础上，继续高标准、严要求搞好第三阶段的各项工作。

(一)把握关键环节，圆满完成学习实践活动目标任务

整改落实阶段是学习实践活动最为关键的一个阶段，既是集中时间、集中力量整改提高的阶段，也是抓落实、抓深化、看效果、看收获的阶段，是整个学习实践活动的着眼点和落脚点。这一阶段的工作重点是：制定修改完善整改落实方案、集中解决突出问题、健全完善体制机制和认真测评总结。各参学单位党支部和广大党员，要充分认识到做好这一阶段工作的重要性，防止和克服松劲、畏难情绪和急于求成的思想。要更加重视整改落实阶段各环节的工作，确保学习实践活动不走过场、取得实效。

第一，认真制定整改落实方案。制定整改落实方案是整改落实阶段的基础性环节。各参学单位要立足本职、结合实际围绕活动主题和“五抓五推”为抓手，以分析检查报告为依据制定好各单位的分解任务整改落实方案。要突出针对性和可操作性，按照解决突出问题和需要完善的体制机制的轻重缓急和难易程度，分别提出整改落实的目标、方式、时限要求和责任单位及责任领导，做到“四明确一承诺”。一要明确主要内容。把征求意见和分析检查出来的问题、解放思想大讨论活动中还未解决的问题统筹研究，进行全面分析和归类梳理，一项一项地列出来，特别是要将本单位的主要职责范围内和事关群众切身利益等方面存在的突出问题作为整改落实的重要内容。二要明确目标时限。对整改的问题和内容，要有明确的时限要求，明确到什么时间和达到什么目标，既要有近期目标，又要有中长期安排。对于条件具备，在学习活动期间可以解决的问题，提出明确的具体步骤，尽快整改落实;对需要一段时间才能解决的问题，列出时间表，逐步加以解决;对于那些难度较大，需要较长时间才能解决的问题，要积极创造条件加以解决。三要明确措施。对需要整改落实的问题，要逐项研究分析，拿出解决问题的有效措施和具体办法;对我局各级各单位领导班子自身建设，要按照“一面旗、一团火、一盘棋”的要求，提出整改落实措施。四要明确责任。各参学单位要把整改任务进行细化分解，明确责任领导，把责任落实到具体人员。五要作出公开承诺。各单位要采取适当方式把整改方案公诸于众。对重要事项作出公开承诺，落实情况要向党员、群众通报，自觉接受监督。局领导班子成员要对分管单位和挂钩联系党支部加强对制定整改落实方案的指导，督促各单位抓好整改落实方案的实施，切实兑现向群众作出的承诺，要随时对各参学单位整改落实情况进行跟踪问效，对重大事项进行立项督查。

第二、扎实解决突出问题。要坚持边学、边议、边查、边改，进一步围绕服务基层和促进科学发展，紧密结合工作和思想实际，集中力量解决影响和制约科学发展的突出问题，尤其要紧扣当前经济形势和文化发展态势，切实把“保增长、保民生、保稳定”的具体措施和办法落到实处，使广大群众真正感受到学习实践活动带来的新变化。一要突出重点。围绕贯彻中央、省委一系列方针政策和决策部署，“保增长、保民生、保稳定”等方面的突出问题，领导班子和领导干部党性党风党纪方面的突出问题等，选准突破口和切入点，以解决问题、推动发展的实际成效取信于民。二要多措并举。对需要解决的问题进行公示，让群众了解整改落实的内容，并采对有些重林重点重要的事项必要时要采取挂牌督办、现场会办、限时办结等办法，促进问题得到及时有效解决。建立健全整改落实督促检查制度和责任制度，督促责任单位、部门扎实抓好落实。对于那些受客观条件限制，一时不能解决的问题，向群众做好解释工作;对需要一段时间努力才能解决的问题，要跟踪问效，确保活动结束之后有人过问、有人来抓。同时，要注重统筹各方面力量，通过上下联动、左右互动、整体推进，合力解决一些长期难以解决的突出问题。三要实事求是。要发扬奋发有为的良好作风，整合资源、创造条件、尽心尽力，兴办一批群众普遍期待的文化惠民实事;要发扬真抓实干的良好作风;要立足现实基础，尽力而为、量力而行，不提不切实际的高目标，不喊不切实际的空口号;要防止畏难情绪、无所作为，一丝不苟抓整改，真正让人民群众得实惠。

第三，深入总结实践活动成果。学习实践活动基本完成时，按局上的统一安排，各参学单位要对开展学习实践活动的基本情况、主要做法特点、取得的经验和成效、存在的不足和努力方向等作出实事求是的总结，形成总结报告，并对巩固和扩大整改成果作出安排。总结报告要在一定范围内向党员、群众通报。在此基础上，科学设计学习实践活动满意度测评的方法内容、人员范围，对开展学习实践活动的情况进行满意度测评。测评工作要简便易行、测评结果要真实可靠。满意度测评的结果要在一定范围内公布，坚决防止盲目攀比，片面追求得高分的倾向。对于测评满意度过低的单位，要责令“补课”，限期整改。

(二)加强组织领导，确保学习实践活动成为“群众满意工程”

各参学单位党支部要毫不松懈、扎实推进，有始有终抓好落实，确保学习实践活动真正取得实效，成为“群众满意工程”。

一要强化组织领导。活动越到后期就越容易出现松懈状况。如果稍有懈怠，前两个阶段的所有努力就会白费、工作就会前功尽弃。各参学单位党支部和广大党员同志要进一步提高思想认识，坚决打消“松口气”、“歇歇脚”的思想，还要进一步增强紧迫感和责任感，继续保持高昂的工作热情，拿出比前一阶段更大的力气、更大的劲头，扎扎实实抓好学习实践活动，善始善终地完成好各项工作任务。要继续强化领导责任，局领导班子成员和各单位党支部书记要坚持履行领导责任和第一责任人职责，坚持把亲自带头落实的作风贯穿始终。

二要强化督促指导。局学办要紧紧抓住整改落实阶段的重点环节，加强指导、督促和检查，及时掌握活动进展情况，确保学习实践活动质量和进度相统一。局领导班子成员和党总支委员要指导好分管和联系单位依据分析检查报告制定和实施整改落实方案，切实解决好存在的突出问题、对群众承诺的兑现问题，做到工作环节一个不能少、工作步骤一个不能漏、工作标准一点不能降。

个人整改效果自查报告例5

一、狠抓关键环节，扎实推进分析检查工作

我局学习实践活动自转入分析检查阶段以来，在市委学习实践办领导小组和指导检查组的精心指导下，我局党组狠抓关键环节，扎实推进各项工作，取得了良好的阶段性成效。

一是精心部署安排，切实加强领导。进入分析检查阶段，我局党组及下属党组织认真贯彻中央和省、市委的部署，在学习调研阶段工作的基础上，继续加大工作力度，加强组织领导和统筹安排，把学习实践活动引向深入。局党组召开专题会议研究，抓好转段工作，在做好学习调研阶段查漏补缺、巩固工作成效的基础上，适时召开转段动员大会，在动员会上局党委书记赖嘉同志对学习调研阶段的情况进行了总结和对分析检查阶段的工作进行全面部署；局长欧荣生同志对分析检查阶段工作进行动员，强调全局上下要强化“五种意识”，做到“五个主动”，在“五个方面”走在前列。即：机遇意识、服务意识、创新意识、品牌意识、进取意识；主动思考、主动对接、主动策划、主动实施、主动反馈；在保持良好精神状态、抢抓文化发展机遇方面走在前列。在加强公共文化服务、推进文化惠民工程方面走在前列。在创新体制机制、增强文化活力方面走在前列。在充分挖掘特色资源、发展文化产业方面走在前列。在提高素质、加强队伍建设方面走在前列。为确保分析检查阶段工作有序开展，局学习实践活动领导小组制定下发了《肇庆市文化广电新闻出版局深入学习实践科学发展观活动分析检查阶段日程安排表》，明确了各环节活动的具体内容、完成时间、工作要求等具体内容，确保学习实践活动第二阶段工作的顺利开展。

二是广泛征求意见，找准突出问题。分析检查阶段一开始，我局党组根据市委统一部署要求各部门、单位将征求意见作为做好分析检查阶段工作的关键，采取积极措施，将征求意见贯穿于整个分析检查阶段始终。一是充分发扬民主，坚持走群众路线。采取发放征求意见表、召开征求意见座谈会、个别走访、设置意见箱等多种方式，广泛深入地征求有关部门、服务对象等各方面、各层次的意见。二是局领导班子成员带头征求意见。局领导班子成员在召开专题民主生活会前，就本部门的发展思路、工作措施、工作效率等方面存在的突出问题，以及党性党风党纪方面群众反映强烈的突出问题也广泛征求了意见。三是认真梳理汇总，查找突出问题。我局对征求到的意见和建议进行认真梳理，逐条分析，综合汇总。4月份起,局领导班子成员上门走访了市直相关部门和部分派、印刷复印行业、文化娱乐协会、全市8个县（市、区）文广新局、直属单位和相关科室，总共召开了各类座谈会近17个，发放问卷调查表近100份，广泛的征求意见和建议，通过认真分析，查找出了领导班子工作中存在的问题主要归纳在理论学习、深化发展思路、加强文化产业开发、加快文化设施建设、深入调查研究、文化市场监管、党群团活动等七方面存在不足，针对存在的问题，我局认真分析了存在问题的原因，剖析根源，明确了整改措施。

三是紧扣发展主题，认真开好领导班子专题民主生活会和组织生活会。根据市委的部署，局党组成员通过广泛听取意见建议，开展相互间的“一对一”谈心活动，深刻剖析存在的突出问题，认真准备好个人发言材料。2009年5月25日上午，市文广新局党员领导干部“学习和实践科学发展观”专题民主生活会顺利召开。会上，局领导班子成员对照科学发展观的要求，结合自身思想和工作实际，进行了认真的分析检查，开展了批评与自我批评，找到了差距，正视了问题，明确了思路，形成了共识，初步提出了整改思路和措施。会议呈现出五个特点：一是紧扣科学发展出题。二是体现了应对当前经济形式挑战的危机意识。三是积极回应了群众意见建议。四是突出剖析了主观原因。五是在整改意见上形成共识。市委学习实践活动指导检查组第四组组长梁汉明同志等到会指导，均对本次会议给予了充分肯定，认为是一次高质量的民主生活会，并提出了很多好的指导性意见。局各下属党支部以支部为单位，组织党员召开专题组织生活会，会前，各支部负责人及党员干部都能紧密联系思想实际、工作实际以及深入调研、征求意见建议和谈心情况，对照工作任务，提出今后贯彻落实科学发展观的主要方向、总体思路、工作要求和主要举措，分析存在的问题和不足，认真撰写了发言提纲，提出整改的计划和建议。广大党员干部都按照科学发展观的要求分析查找自身差距和不足，普遍都提高了认识。

四是明确发展思路，组织撰写高质量分析检查报告。分析检查报告是学习实践活动的重要成果，为撰写好领导班子分析检查报告，我局在学习调研阶段就未雨绸缪，及早谋划，理清思路，集思广益，为撰写分析检查报告奠定了良好基础。为确保高质量地完成局领导班子分析检查报告，局专门组成领导班子分析检查报告起草小组，局党组书记、局长欧荣生同志全程主持报告起草工作，班子成员多次集中研究讨论分析检查报告，有效确保了分析检查报告的撰写质量，撰写分析检查报告过程中始终坚持四方面做法：一是把握撰写分析检查报告的总体要求。二是在分析检查报告初稿形成后，为进一步完善分析检查报告的内容，将梳理后的意见建议充分吸收到分析检查报告中。三是按照市委学习实践活动领导小组和指导检查组的要求，各支部召开扩大会议，就分析检查报告讨论稿进行了专题讨论，并对分析检查报告的修改提出了具体意见，保证分析检查报告的质量及后期的整改效果。四是在通过群众评议后，将分析检查报告再一次进行修改完善，使分析检查报告既符合肇庆文化建设发展实际，又顺应人民群众的发展要求，形成了相对成熟的报告。

五是紧密结合实际，组织群众评议。按照分析检查阶段的工作要求，我局在认真查找问题、广泛征求意见建议的基础上，采取召开有基层单位、服务对象代表参加的座谈会，向有关单位印发分析检查报告，在局的工作网站上刊登分析检查报告，通过发送手机短信的方式广泛组织党员群众对分析检查报告进行评议。在群众评议中，大家一致认为分析检查报告已经过广泛征求意见、多次修改，符合我市文化广电新闻出版工作的实际，并客观公正地反映了我局开展学习实践活动的情况、存在的问题及原因，并针对性地提出了加强建设的措施。

我局在学习实践科学发展观活动分析检查阶段虽然取得了很大成效，总的来看，分析检查阶段的各项任务已基本完成，为深入开展下一阶段的学习实践活动打下了良好的思想和理论基础。但还存在一些不足和薄弱环节。一是个别党员对分析检查环节的认识还不够深刻、不够到位，分析问题的自觉性和主动性还有待于增强。二是在联系思想和工作实际解决具体问题上力度还不够大，学习实践的质量和效果还有待于进一步提高。三是在具体组织实施、不断把学习实践活动引向深入上也还有需要加强和改进等。这都需要我们下一步的学习实践活动中，引起高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

二、明确任务要求，认真抓好整改落实工作

整改落实阶段从6月下旬开始，8月中旬结束。这是学习实践活动的最后一个阶段，也是最为关键的一个阶段。既是集中时间、集中精力，集中力量解决问题的阶段，也是抓落实、抓深化、见实效的阶段，是广大党员干部群众最为关注的阶段。主要任务是：按照重在创新体制机制，重在取得实效，重在人民群众满意的要求，广泛开展“共克时艰党旗红”主题实践活动，努力推进“五个争先行动”，即：“三促进一保持”争先行动、落实纲要争先行动、解决突出问题争先行动、转变作风争先行动、推动工作落实争先行动。围绕促进经济平稳较快发展这个重点，突出工作实践特色，着力做好制定整改落实方案，集中解决突出问题，完善体制机制三个环节的工作，明确目标，落实责任，扎实整改，确保取得推进科学发展观的实践成果和制度成果；要严格按照第三阶段工作方案的要求，认真贯彻落实，确保学习实践活动有始有终，取得圆满成功。

个人整改效果自查报告例6

9月22日上午，深圳市人大常委会召开四届二次会议，听取了深圳市审计局局长陈志刚受市政府委托所作的《关于深圳市2004年度本级预算执行和其他财政收支的审计报告》。报告肯定了市政府及其各部门在依法行政、依法理财、履行公共财政职能等方面取得的成绩，重点揭露了深圳市2004年市本级预算管理、部门预算执行、政府投资项目建设、专项资金管理使用及领导干部经济责任履行等方面存在的问题，对查出的38个问题的单位一一点名，并提出了进一步加强预算执行管理、堵塞漏洞、提高资金使用效益、建立健全监督机制等审计建议。

李鸿忠主持会议，他充分肯定审计成绩，痛斥违规行为。认为审计报告中揭示的很多问题都非常严重，他说我们现在这样强调加强预算的有关法律法规，有的部门和单位还在违背，实在是明目张胆……

9月27日，深圳市人大四届二次会议通过了《关于深圳市2004年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告的决议》，明确了解决今年审计查出问题的责任追究问题。《决议》责成市政府成立由监察、人事、审计等部门组成的专项处理组，依法对相关责任人进行严肃处理，不搞下不为例。构成犯罪的要移送司法机关处理。处理结果要向市人大常委会报告，并向媒体公布。市政府及有关部门和单位要针对发生的问题总结教训，限期逐项整改。对整改不力的，要追究领导责任。整改情况应在三个月内报告市人大常委会。

深圳市各大新闻媒体均在显要位置大篇幅报道了审计工作报告及李鸿忠的讲话情况，《人民日报》、中央电视台、《南方日报》及深圳新闻媒体等纷纷追踪采访，又一次“审计风暴”在深圳刮起。

一年比一年力度大

近年来，随着深圳经济特区各方面事业的发展，审计工作在特区经济建设和廉政建设中发挥着越来越重要的作用。特别是2001年陈志刚担任局长以后，提出了“向现代审计迈进”的口号，深圳市审计事业长足发展，逐渐形成了自己的特色：预算执行审计由收支审计并重向以预算支出审计为主转变，注重部门预算和专项资金审计；财政审计由真实性、合规性逐渐向效益性延伸，率先在全国开展了政府绩效审计，并形成制度；率先在全国成立了政府投资审计局和经济责任审计专业局，并卓有成效地开展工作。在深圳，市审计局每年要向市政府并受市政府委托向市人大作三个报告，作为法定任务，除象全国其他审计机关一样每年作本级预算执行和其他财政收支的审计报告外，还要作土地使用出让金和土地开发基金收支及使用情况审计工作报告及年度政府绩效审计工作报告。因此，深圳市的“审计风暴”不仅年年有，而且一年要刮多次。

2002年下半年，深圳市审计局在全国率先试点开展政府绩效审计，选择市卫生局所属的12所市属医院医疗设备采购及大型医疗设备使用和管理情况作为首个绩效审计项目。2003年2月，市审计局向市人大常委会提交了《深圳市2002年度绩效审计工作报告》，市人大给予充分肯定：“这是我市乃至全国政府审计系统的一项创新工作，对于科学评价财政资金使用所达到的经济、效率和效果程度，规范预算执行、转变部门和单位使用财政资金的观念，不断改善部门和行业的管理水平，提高财政资金使用效益，具有重要意义。”

2003年，深圳市审计局进一步加大了政府绩效审计力度，对深圳市海上田园风光旅游区、污水处理厂、经济合作基金和福利公益金4个项目进行了绩效审计。12月22日，陈志刚局长受市政府委托在市人大常委会三届二十九次会议上报告了2003年度绩效审计工作情况。市委、市人大、市政府高度重视审计结果，时任深圳市委书记、市人大主任的黄丽满听取和审议审计工作报告时严斥财政“败家子”：“政府投资资金都是纳税人的钱，分分厘厘来之不易，必须精打细算，把有限的资金用在刀刃上。但有些人就是不心痛财政资金，认为不花白不花，花起来大手大脚……”时任省委常委、代市长的李鸿忠当时也指出，“政府投资的每一个项目、每一笔资金，都必须时刻想着这是纳税人的钱，一定要用好、管好，要自觉纳入到人大的监督之下，主动接受社会各界的监督。”本地主要新闻媒体连续以大篇幅、显要位置报道深圳市绩效审计结果及有关消息，原文转载绩效审计工作报告和市人大常委会计划预算委的初审报告，配发了大量评论员文章。

2004年，深圳市审计局绩效审计项目增加到8个，12月27日，陈志刚局长受市政府委托向市人大报告了深圳市2004年度绩效审计工作情况，披露了市科技三项费用、市环境保护局部门预算、深圳大学城、市客货运场站、大沙河整治工程、市城管局下属13家市政公园建设及管养情况、城市生活垃圾无害化处理、市东湖医院建设中存在的问题。深圳市主要新闻媒体用《深圳再刮审计风暴》重点报道了这次审计报告情况。2005年2月28日，市审计局了第一批审计结果公告，向社会公开了上述8个绩效审计项目的审计结果，并召开了新闻通报会，人民日报华南分社、中国审计报、南方日报、香港商报、深圳各新闻媒体、网站参加了本次新闻会，进行了深入报道。

而2005年9月下旬开始的“审计风暴”，无论是审计质量、领导重视程度还是社会影响力，均超过了往年，可以用“四个第一”概括：往年向人大作的审计报告，首先要由市政府办公厅把关审查。今年不同的是，深圳市市长亲自主持召开常务会议审议了审计报告，要求市政府立即成立相关领导小组，对审计发现的问题逐项梳理清查。这是深圳市政府第一次召开常委会审议审计报告，也是第一次成立审计整改及责任处理工作领导小组。深圳市人大常委会也是第一次以决议的形式单独审议通过了审计工作报告，第一次通过了进一步加强审计监督工作的决定。因此，深圳市人大常委会这样评价今年的审计工作：“市审计机关紧紧围绕建设和谐深圳效益深圳，推进依法理财，维护财经秩序，促进提高财政资金效益的目标，依法加强审计监督，开展了卓有成效的审计工作。”

从“审计风暴”刮向“责任风暴”

往年，“审计风暴”过后，审计查出问题的整改却没有跟上，责任单位的责任人受到追究处理更是少见。对此，李鸿忠书记听完审计报告后当场表示：“对于审计查出的问题，首先要追查责任，监察局要介入，要成立审计事后处理组，是谁。的责任就处理谁。今后要建立‘买单制’，出了问题，就要有人‘买单’，就要有人负责，本届人大常委会一定要依法办事，不搞下不为例。”

9月29日，在深圳市领导干部加强执政能力建设暨党纪政纪法纪教育培训班上，李鸿忠书记面对与会的1 100多名干部说：“市委、市政府将在全市范围内，在各级领导干部中，掀起‘责任风暴’，实施‘治庸计划’，以全面提高全市干部队伍的执行力。‘责任风暴’不是和风细雨，更不能光打雷不下雨。过去，这方面我们有不少教训，财政‘败家子’屡审屡犯，秃头山久治不绿……就是责任追究没有真真切切地落实到责任人的头上。”

提到如何处理追究审计查出问题责任时李鸿忠说：“这回市政府不是成立审计查出问题调查组，而是处理组，人大已作出相应的决议，就是要从这件事开始，建立‘买单制’。审计方面的调查处理是个开始，下一步市委、市政府还要建立‘责任倒查制度’。只要出了问题就要进行倒查，必须有人出来给全市人民一个交待……掀起‘责任风暴’强调的是抓责任的力度，决不是刮一阵风就完了，必须席卷全市上上下下每一个层次，每一个工作岗位。抓责任制的落实，将贯穿于推进深圳特区宏伟事业的全过程。”

针对有关“责任风暴”会不会导致“人人自危”的说法，李鸿忠书记语调激动：“在责任制面前‘人人自危’没什么坏处，这有什么不好？！如果人人都松松垮垮、讲话不算，出了事没人处理，大家都‘不自危’，那么事业如何保证?芽只有我们都殚精竭虑、尽职尽责，人民才会满意。”

李鸿忠书记的讲话，犹如久旱甘霖，在深圳市拉开了“责任风暴”的序幕，深圳市有关部门迅速行动。

个人整改效果自查报告例7

中图分类号：F239 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）02-0-01

后续审计针对性较强，审计重点一般限于审计结论和决定所涉及的范围。现场审计的程序和方法与一般的审计程序和方法基本相同，其内容包括监督检查审计决定的执行情况；了解审计建议采纳情况，考察审计效果；发现审计决定执行过程中出现的问题和所采取的整改措施；发现审计意见和审计决定不当时进行复查，重新做出审计决定，弥补原来审计中的不足；根据新的情况提出改进建议和相应措施，使审计工作更为有效。审计过程可以利用部门走访、个别谈话、审计测试以及检查纠正措施的记录资料等，审计和测试与前期审计程序所利用的方法基本类似。

后续审计对监督问题整改提高审计工作质量具有重要意义。一是可以帮助和监督管理者提高依法合规经营意识，认识存在问题的严重性，端正纠正问题态度，制定有效整改措施，落实整改责任，抓好工作落实，消除经营风险，提高依法合规经营自觉性；二是可以督促管理者及时通报经营风险，对已发生问题举一反三，认真吸取教训，为今后经营管理铺平依法合规之路；三是可以检验前期审计建议和审计结论的准确性，针对被审计单位已经整改的问题和实施改进措施的有效性进行重新评估，对有效提高审计工作质量具有良好作用。

搞好后续审计工作，应把握以下几个方面。

第一，熟知审计终结报告内容， 增强审计工作责任心。对被审计单位实施后续审计前， 审计人员一是要充分做好审计前的各项准备工作， 认真阅读审计终结报告，关注审计要点，确定好审计目标；二是要仔细收集相关审计资料，针对审计发现的问题要仔细分析研究，尤其对那些因种种原因未在审计终结报告中反映的内容，要认真查看前期审计工作底稿，核对问题风险性质；三是要认真梳理被审计单位的“整改报告”，对审计中重点关注的问题， 要逐项列出审计清单并认真进行分类；四是做好审计工作分工，按照问题分类责任到人，使审计工作思路清晰，现场有序。

第二，仔细研究被审计单位整改报告，确定后续审计工作重点目标。目前，审计部门一般要求是：被审计单位在接到审计报告后一个月内向审计机关上报“审计整改报告”。审计整改报告是被审计单位对审计终结报告中提出的审计发现和建议做出的答复， 是执行审计决定的一种强制性要求。在规定的整改期限内向审计部门报告存在问题的整改情况， 是落实审计决定的具体体现。对“审计整改报告”检点可关注以下情况：一是被审计单位没有在规定的整改期限内报告整改的问题，此类问题要认真做好记录，并将作为后续审计的重点内容和目标；二是在阅读“审计整改报告” 时，对整改不充分的问题要分析原因，查对工作底稿，找出问题类属，分析被审计单位的整改方法是否正确、 措施是否得当；三是认真分析未整改问题的理由是否充分，分析查找存在问题的主客观原因、环境等。对已经无法整改的问题是否做到了举一反三并吸取了教训，对能够整改而未整改或整改不充分的问题的症结和原因所在。

个人整改效果自查报告例8

2005年年初，黄省长在听取江西省审计厅厅长伍自尧审计工作情况汇报时所说：“省审计厅的工作卓有成效。你们报省政府的审计报告，我每篇都认真看了，都作了批示。重要问题还批示给有关部门调查处理。”

2005年省审计厅向省政府报送了26篇专项审计情况报告，黄省长和其他省领导每篇都作了重要批示，并要求坚决整改。同时，黄省长还多次要求省级有关部门和地方政府要从落实科学发展观、构建和谐社会的高度，按照依法行政、执政为民的要求，进一步纠正和改进存在的问题，对违法违纪人员要追究责任，严肃处理，并限期报告整改结果，确保各项整改取得实效。

如在省审计厅关于省某集团公司资产损益情况审计报告上，黄省长指出：“从审计报告看，该集团公司在国有资产流失、对外投资流失、隐瞒利润等6个方面都存在相当严重的问题，应坚决整改，切实纠正，对其中涉及的违纪违法人员，要追究责任。请该集团公司对审计发现的问题逐一整改，在八月底前向省政府写出整改报告，抄送审计厅。”为此，该集团公司向省政府报送了审计整改情况报告，并据此制定相关制度。

审计查出问题的整改是整个审计工作的重要环节，也是审计工作的出发点和落脚点。为了更好地达到审计整改的目的，省审计厅2005年向各审计业务处下发了《关于督促做好所列问题整改工作的通知》，要求“各审计处高度重视，处长亲自抓，指定专人负责，认真落实审计决定，深入分析原因，完善制度，改进管理，进一步纠正存在的问题，不断提高财政财务管理水平，对违法违纪人员要追究责任，严肃处理。限期报告整改结果，确保各项整改取得实效，给人民群众一个负责和满意的答复。在今后的审计工作中要加大对审计查出问题整改情况的监督力度，使整个整改工作逐步走向制度化、规范化，进一步巩固审计成果。”对此，黄省长给予了充分肯定。

黄省长在今年听取审计工作情况报告时指出：“你们的工作很重要，我是一贯支持你们审计工作的，对你们上报到省政府的各项审计报告都很满意。因为你们的审计报告情况真实，该处理的进行了处理，还提出了很好的建议，抓了审计整改。通过你们的审计，不仅查处了一些违纪违规问题，而且更好地促进了工作，促进了发展，发挥了资金效益。”

根据黄省长“对审计查出的问题都要如实向省人大常委会报告，并按省人大常委会的意见认真整改”的指示精神，省审计厅在全面履行审计监督职能的同时，积极主动地向省人大常委会报告审计工作，自觉地接受了省人大的监督。

省人大常委会认为：“2005年伍自尧厅长受省政府委托所作的审计工作报告与去年相比，一是更加关注民生，二是更详细、具体，三是披露问题的力度更大。”

在黄省长的高度重视下，审计查处问题整改工作也得到了有关部门、单位和地方的高度重视：

――省政府批转了省审计厅与省财政厅《关于进一步加强财政财务监督管理的意见》，强化了审计监督职能。

个人整改效果自查报告例9

根据市委统一部署，在市委第五指导组的关心指导下，市财税局按照学习实践活动的总体安排，从12月23日开始，扎扎实实地开展了分析检查阶段各项活动。局党组加强领导、及时部署，各单位、各部门领导班子成员率先垂范，准确把握方向、精心组织实施、扎实有序推进，系统内全体党员干部积极响应、认真参与，在第一阶段学习调研的基础上，紧紧围绕“服务科学发展、完善公共财政、构建和谐税收、推进四个率先”这一实践载体，通过召开领导班子专题民主生活会、撰写班子分析检查报告、组织群众评议三个主要环节，在一个月的时间里认真征求群众意见、仔细分析问题、深入查找原因、系统梳理思路，并坚持把科学发展观理论和财税工作实践结合起来，寻找差距，总结教训，明确整改方向，高标准严要求有条不紊地开展了分析检查阶段的各项工作，取得了显著的成效。

一、认真召开领导班子专题民主生活会和党员专题组织生活会

市局领导班子在深入调查研究、广泛征求意见、认真思考现状的基础上，首先开展了班子成员之间的谈心活动，交换看法，统一思想，形成共识。经过认真准备，市局领导班子于1月8日召开了主题为“围绕促进科学发展，认真查找‘财税工作不适应、不符合’方面的突出问题”的专题民主生活会，市委学习实践活动第五指导检查组、市纪委、市委组织部和市级机关党工委有关领导及部分特邀代表应邀参加了会议。会上，市局领导班子成员紧扣工作和思想实际认真开展了批评和自我批评，认真查找了在贯彻落实科学发展观方面、在克服困难开拓进取方面、在解决群众关注的热点难点方面存在的问题；认真查找了影响团结和谐稳定的突出问题和党性党风党纪方面群众反映的问题。在谈问题的同时，班子成员都能从主客观方面，尤其是主观方面剖析存在问题的思想根源，发言诚恳，剖析深刻，查找出的问题切合实际，提出的措施有科学性和针对性。此外，班子成员谈问题、提建议开诚布公，坦诚相见，形成了团结民主、和谐相助的良好氛围，为促进财税事业科学发展上进一步明确了思路，凝聚了智慧，达到事业同心、目标同向、建设同抓、发展同谋。

1月5日—8日，7个直属分局和10个事业单位也都分别召开了专题民主生活会，各单位领导班子严格按照科学发展观的要求，紧密结合实际，仔细分析查找了自身的差距和不足，提出了今后的努力方向。例如市财税监督稽查一局党总支书记在民主生活会上带头开展批评与自我批评，提出“反骄破满、不断进步；开拓创新、与时俱进；严格要求、提高水平；科学稽查、确保质量；加强培训、尽快适应；努力学习、天天向上”等六方面的要求。与此同时，1月12日—16日，各单位、各部门积极开展党员专题组织生活会，广大党员干部对照科学发展观要求仔细查找自身差距和不足，通过深入开展批评与自我批评，进行了充分的思想交流，共同查找问题，统一思想，梳理思路，促进和谐，谋划发展。例如市财税监督稽查二局分三个层面，即在主要领导与班子成员之间、所有领导班子成员之间、班子成员与中层干部之间广泛开展谈心活动。

二、精心撰写分析检查报告

形成高质量的分析检查报告，是学习实践活动第二阶段的核心和关键，它是前一阶段成果的集中体现，也是下一阶段整改落实的根本依据。

市局党组把形成高质量的分析检查报告作为重要环节来抓，市局领导全程主持报告的撰写工作，在市局领导班子专题民主生活会召开之后，市局党组立即着手起草分析检查报告，结合学习调研阶段征求到的各类意见建议、市局领导和市局处室课题调研成果，以及各单位、各部门领导班子专题民主生活会的交流成果精心撰写报告，多次召开会议对报告反复进行研讨和修改完善，确保分析检查报告问题查找准确，原因分析透彻，思路措施得当，指导意义深远。分析检查报告的起草坚持高起点、高标准，充分吸纳学习调研成果和所征求到的群众意见，在统一思想、形成共识上下工夫，在找准问题和原因、明确整改方向上下工夫，在紧密联系实际、提高报告质量上下工夫，做到调查研究和征求意见不广的不通过，查找问题不准的不通过，原因分析不透的不通过，科学发展思路不清的不通过，科学发展举措不实的不通过。

经过精心撰写、用心修改和细心完善，分别形成了《*市财政局关于贯彻落实科学发展观情况的分析检查报告》和《*国家税务局、*市地方税务局关于贯彻落实科学发展观情况的分析检查报告》征求意见稿。分析检查报告体现了三点共识：一是关于财税工作取得成效的共识，二是对影响和制约*财税工作科学发展的问题的共识，三是关于推动*财税工作科学发展的思路和措施的共识。这为下阶段整改提高打下了坚实的基础。

与此同时，各单位各部门也在积极开展分析检查报告的撰写、完善工作。例如市财税监督稽查五局领导班子成员人人撰写了分析检查报告，每人侧重一个专题形成初稿，在广泛听取意见建议的基础上，梳理出四个方面的11个主要问题，包括如何促进当前经济增长，提高服务意识、责任意识，如何改变工作忙闲不均现象，如何提升选案质量，如何加强业务水平和综合素质，促进队伍建设等内容。由分局办公室广泛听取各方面意见后，形成讨论稿在局域网公布，发动群众查找差距和不足。

三、广泛征求意见，组织开展民主评议活动

根据市委指导组的统一要求，市局学习实践活动坚持把群众路线和实践特色结合起来，在分析检查报告形成后，广泛征求群众意见，倾听群众呼声，问计于民，问责于己，以人民群众满意不满意、得没得实惠作为评价分析检查报告、衡量财税工作效果的重要标准，组织开展了“五下五上”的民主评议，对分析检查报告反复征求意见，认真修改完善，使之真正成为促进财税科学发展的指导性文件。

通过民主评议后使最终形成的分析检查报告，能够充分体现其科学性、实践性和现实指导性，具体体现在：

1．民主评议的方法科学

为确保《分析检查报告》质量，使之真正符合科学发展观要求，成为推动财税事业科学发展的指导性文件，根据学习实践科学发展观活动的统一安排和市局主要领导的要求，从1月12日开始，市局学习实践活动办公室将两个《分析检查报告》，主动征求市委、市人大、市政府、市政协、财政部、国家税务总局、市委指导组等13个上级领导机关和部门，向各委办局（共63个）、各区（县）委、区（县）政府（共38个）、各区县财政局、税务局（共38个）、各位特邀代表（共50人）、各直属财税分局（共7个）、各直属事业单位（共10个）、市局机关各处室（共28个），共计245家单位和个人，广泛征求意见建议，广泛发扬党内民主，广泛吸纳群众智慧，认真组织修改完善。

2．民主评议的实践指导性强

在民主评议过程中，我们把有利于改进财税工作、有利于构建和谐财税作为主导方向，要求全体干部职工充分发挥主观能动作用，结合个人思想和工作实际，找出不适应不符合科学发展观的思想观念和工作方法并及时总结经验并加以改进，切实把分析检查工作引导到干部职工建言献策解决实际问题上来，引导到为今后工作明确思路和方向上来，引导真正把思想和行动到贯彻落实科学发展观的各项要求上来。

同时，本着解决问题求实效的最终目的。我们始终注意边查找、边整改，边整改、边提高。要求查找问题实事求是，分析原因客观充分，总结经验具体深入。在整个分析检查阶段，坚持多提意见，少讲成绩；多找主观因素，少找客观因素；多反思自身问题，少概括单位问题。坚决深挖根源，解决本质问题。杜绝轻描淡写、浮光掠影、大而化之，避免工作流于形式。

3．民主评议的效果显著

目前市委、市政府、财政部、国家税务总局己正式答复无意见，共收到书面函复、传真回复、电话答复共190份，大多数单位均表示无意见建议。

根据“两会”要求和反馈情况，市局学习实践活动办公室进行了深入细致的研究，认真梳理，分类汇总，吸纳合理建议，调整修改完善（包括标题体例、段落结构、工作内容、文字叙述、对策措施等）。对暂不具备落实条件的建议，记录在案，日后继续研究，待条件成熟后再落实到财税具体工作实践中去。日前，市局的两个《分析检查报告》己按要求完成了“四下四上”的修改完善，形成了《分析检查报告》（送审稿），待领导审批后以学习实践活动领导小组文件上报市委领导小组，以正式文件下发各单位学习贯彻，结合实际抓好落实。

经系统内各单位民主测评，本系统各单位、各部门都己明确回复无意见建议，并决心按照市局的《分析检查报告》，结合自身实际，认真抓好工作落实。（机关28个处室、7个直属分局、10个直属事业单位，对两份《分析检查报告》民主测评全部为“很好”）。与此同时，各单位注重加强了信息报送工作，截止目前，市局学习实践活动办公室已编发活动简报31期。

经集中组织50名特邀代表民主测评，代表实到45名，5人因故缺席，其中一人委托他人送来测评表，合计共46人。（对报告总体评价“很好”的为45人，占比97.82%；认为“较好”的1人，占比2.17%）。将系统内45个单位和46名特邀代表民主测评合计，对两份《分析检查报告》总体评价“很好”的90份，占比98.9%，“较好”的1份，占比1.1%。

四、再接再厉，扎实推进落实整改阶段的各项工作

个人整改效果自查报告例10

分析检查阶段主要完成了召开领导班子专题民主生活会、形成领导班子分析检查报告和组织群众评议三个方面工作。

1、精心准备，求真务实，开好领导班子专题民主生活会和党员专题组织生活会

经过会前的精心准备，我院召开了领导班子专题民主生活会，教工和学生支部召开了专题组织生活会。

2、深刻剖析、反复修改，形成领导班子分析检查报告

学院领导班子成员在前期学习实践活动的基础上，认真撰写了分析检查报告。学院高度重视领导班子分析检查报告的撰写工作。为形成“有份量、管用、有效”的分析检查报告，在前期学习调研、解放思想讨论和召开专题民主生活会的基础上，认真梳理、归纳总结了20余条各类意见建议，最终形成初稿。初稿形成后，广泛征求了意见，认真修改。从初稿到定稿，报告共五易其稿，吸纳不同层面意见。分析检查报告的形成过程，是全院上下进一步深化认识、形成共识的过程，是进一步全面梳理突出问题、理清发展思路的过程，是进一步明确贯彻落实科学发展观的思路、制定发展举措的过程。

3、组织群众评议

学院组织群众对分析检查报告进行了评议。参评群众具有一定广泛性和代表性，以保证评议质量。从评议的结果看，群众认为学院领导班子对科学发展观的认识较深、查找的问题较准、原因的分析很透、发展的思路很清、工作的措施可行、领导班子自身建设的具体措施有针对性、可操作性强。对分析检查报告很满意。

二、认真整改，狠抓落实，确保第三阶段活动取得实效

整改落实阶段是这次学习实践活动的最后一个阶段，也是集中时间、集中精力抓整改、求落实、看成效、建机制的重要阶段，更是决定这次学习实践活动能否取得成效的关键阶段。整改落实阶段的总体要求是：紧紧围绕学校确定的活动主题，紧密联系当前保增长、保民生、保稳定的形势，紧密联系学校和本单位实际，在深入开展学习调研、分析检查的基础上，对照师生员工提出的意见和建议，认真进行整改落实。通过制定整改落实方案、集中解决突出问题、完善体制机制等工作，切实取得推动科学发展的实践成果和制度成果。

整改落实阶段从7月初开始，到7月底基本结束，约1个月时间。主要做好转段部署、制定整改落实方案、集中解决突出问题、完善体制机制等4方面工作，重点抓好制定整改落实方案、集中解决突出问题2个环节。

（一）做好转段部署工作（7月5日前）

1、做好对分析检查报告和群众评议工作的总结分析。领导班子认真分析群众评议的结果，对评议结果中反映出的师生员工的意见和建议进行认真梳理，进一步完善分析检查报告。

2、7月5日前，学院党总支完成转段工作。

（二）制定整改落实方案（7月2日-7月13日）

立足学校和我院工作实际，以分析检查报告为依据，制定整改落实方案，力求做到“四个明确”：明确整改落实项目；明确整改落实目标和时限要求；明确整改落实措施；明确整改落实责任。整改落实方案要充分体现科学发展观要求，充分体现师生员工的意愿，充分体现尽力而为、量力而行的原则，可操作、能落实、好检查。

（三）集中解决突出问题（7月2日-7月31日）

按照整改落实方案的要求，集中力量解决好事关发展全局、教职工关注的突出问题，特别是推动学院改革发展中的突出问题，领导班子党性党风党纪方面的突出问题。要抓住既事关大局又有可能经过努力近期解决的问题，集中力量解决，切实取得一批实践成果。对应当解决但一时又解决不了的问题，要向群众作出说明，积极创造条件逐步加以解决。

（四）完善体制机制（7月14日-7月31日）

围绕形成保障和推进科学发展的制度体系，积极稳妥地推进体制机制创新和制度建设。认真修订现有的规章制度，按照废、改、立的要求，进一步建立和完善符合科学发展观要求的相关制度，为科学发展观的贯彻落实营造良好的政策制度环境。

（五）做好群众满意度测评和活动总结工作（8月底进行）

1、认真总结工作。撰写总结报告，主要包括学习实践活动基本情况、主要做法及特点、成效经验、存在问题及其原因、巩固和扩大活动成果的努力方向和主要措施等，尤其是把具有自身特色的方面认真总结好。总结报告形成后，及时召开总结大会，对学习实践活动进行全面总结。

2、精心组织好群众满意度测评。一是科学确定群众满意度测评的内容和形式。群众满意度测评包括群众对解决影响和制约科学发展突出矛盾和问题的满意度、对开展学习实践活动实际效果的满意度两个方面。测评可采取多种形式进行。二是合理确定参加测评人员的规模、范围。三是正确对待测评结果。测评结果要以适当方式向群众公布，进一步征求群众意见，进一步完善并落实整改措施。

3、认真做好学习实践活动材料整理归档工作，要将对于今后工作查考、历史研究、经验借鉴具有重要价值的文件材料收集齐全、立卷归档。活动告一段落后，适时组织一次“回头看”活动，对活动中存在的问题，采取切实措施，抓紧进行“补课”。

（六）保障措施

1、切实加强领导。整改落实阶段是学习实践活动的最后一个阶段，要善始善终地抓好学习实践活动，防止出现松劲、厌倦情绪，防止降低标准、前紧后松学。