工程风险防控措施例1

1 公路工程施工财务风险的辨别

1.1 投标阶段财务风险

工程投标决策是企业上层领导经营策略之一，属风险系数较大的经济活动，一旦决策失误或既定条件发生变化，就有可能形成投资风险，所以在该阶段财务风险体现在投标决策失误，投标价过低两个方面，在取得招标文件后，决策者是否进行投标对企业日后的生存和发展起决定性作用，决策失误将导致企业陷入严重财务危机。

中标合同签订时，一些建设单位缺乏正确的合同观念用自己的强势地位，通过各种不合理的条款将工程风险与责任转嫁给施工企业，如把二、三类设计变更、非不可抗力造成的损失、不可预见的风险；同时一些建设单位利用企业急于揽工程的心理，往往向中标单位收取履约保证金或垫付工程款，就有可能工程完工后企业无法收回垫付资金风险。

1.3 施工阶段的财务风险

（1）融资风险：公路施工一般采取计量支付，公路工程施工项目启动后一般需要1/10的流动资金来运作，企业为了减低财务成本，较多采用筹资方式是银行贷款，由于银行贷款大多是短期借款，而工程项目期限长，往往融资不能完成项目周转，企业可能导致续贷或新贷还旧债的恶性循环，甚至造成财务危机。

（2）成本控制风险：成本控制风险是某中可能预见的危险情况发生的概率及其后果的严重程度这两个方面的总体反映，是对提高成本情况的发生所带来的危险和后果的一种综合性的认识。成本风险是施工企业一个重要的财务风险，公路施工企业要求得生存和发展，必须不断降低工程成本，提高项目成本管理水平。

（3）进度、质量、安全风险：如果在工程施工过程中存在进度问题，业主势必根据合同补充条款对施工单位进行经济处罚；如果施工单位在施工过程中出现工程质量问题势必返工，造成经济损失；当工程施工现场出现安全事故势必理赔，造成经济纠纷从而影响工程经济效益。

1.4 工程竣工阶段的风险

工程施工竣工后，应当及时工程竣工验收、编制竣工决算，但业主为了拖延支付工程款不能按时决算，企业不能按时收回资金，增加了财务风险。①由于业主和设计的原因使得单项工程变更或调整不能及时批复，造成了财务支付滞后。②由于质保期为两年质保金不能及时到账。

2 公路工程施工财务风险的防控措施

2.1 强化财务管理职能和监控

首先建立风险责任制。公路施工企业应建立一套健全完善的风险管理责任制。企业法人是单位的最高管理者，应重点把握项目的投资决策，对每个项目投资作全面的了解，利用自己掌握的多方信息对项目的风险进行预测和判断。各部门应利用自身的专业技能对所了解的信息进行分析，预测可能出现的风险，并将其报告给企业法人。其次是发挥财务部门的监控作用，成立资金结算中心，完善管理办法，规范结算纪律，增强防范风险意识，财务人员参与现场管理，预测财务风险，做好控制风险计划，落实财务风险控制措施。

2.2 完善合同管理

为完善合同管理，公路施工企业首先要做到理智投标，然后认真评审合同。首先，理智投标。公路施工企业要做好前期调研工作，掌握建设单位和项目有关背景资料，了解项目资金状况，判断该项目是否具有投资价值。接着必须在分析自己的施工能力、资金实力、人力资源、机械设备、成本水平的基础上设计标书。投标时只对所投项目认真调查研究，分析自己的际情况，量力而行，精确报价，才能有效控制财务风险。其次，严抓合同评审。合同签订前，企业各相关部门对合同的风险性要进行评估，防止合同中不利条款的出现，把合同隐患消灭在评审阶段。

在签订施工合同之后，施工企业需要对合同所依据的法律基础、承包人的主要任务、发包人的责任、合同价格、施工工期、违约责任、验收、移交和保修、索赔程序和争执的解决等内容进行认真的分析。合同和合同分析的资料是工程实施管理的依据。合同分析后，应向项目各层次管理人员作合同交底，即由合同管理人员在对合同的主要内容进行分析、解释和说明的基础上，通过组织项目管理人员和各个工程小组学习合同条文和合同总体分析结果，使大家熟悉合同中的主要内容、规定、管理程序，了解合同双方的合同责任和工作范围，各种行为的法律后果等，树立全局的观念，使各项工作协调一致，避免执行中出现违约行为，从而给企业带来损失。

2.3 加强成本管理

项目成本由材料、人工、机械等施工现场工程直接费用和项目部间接费构成。成本风险是施工企业一个重要的财务风险，公路施工企业要求得生存和发展，必须不断降低工程成本，提高项目成本管理水平。加强公路施工成本管理应该从以下几方面进行：

首先，优化施工方案。公路施工企业要认清当前不能及时供设计图、工程变更多、征地拆迁难、部分项目难以开工的特点，结合合同工期、施工现场条件等具体因素，优化施工方案，及时组织劳务力，及时做好操作人员岗前培训，及时配备施工机械设备，确保施工生产顺利进行。

其次，切实推行责任成本核算。责任成本不仅包括对成本、费用的控制，还包括对收入的控制，不仅注重对工料机成本控制，还包括对安全、质量、工期、环保、征迁等各方面的控制。对责任成本按照：指标分解―指标控制―指标考核三个环节进行分解，层层分解到部、班组、个人。对于各项分解费用的节超要奖罚分明，真正体现责权利的统一，责任成本分解的过程不仅是增收节支而且也是逐步逐级降低财务风险的过程。

最后，加强对施工项目成本中材料费、人工费、机械费、间接费用等重点项目的监控，定期进行经济活动分析，把成本费用控制在责任成本范围内。施工成本监控就是要在保证工期和质量满足要求的情况下，采取相应管理措施，包括组织措施、经济措施、技术措施、合同措施把成本控制在计划范围内，并进一步寻求最大程序的成本节约。

2.4 及时办理竣工结算

公路施工企业往往出现竣工项目结算长期搁置的现象，应该及时办理竣工验收，编制工程竣工决算，按照施工合同规定的时间办理决算送审。一定要保证“量”与“价”的准确合理，去虚存实，这样才能促进竣工工程款的回收。

首先，对于因业主原因或设计变更部分导致的停工损失、场地原因而发生的材料倒运等费用要及时进行现场签证，追加合同价款办理工种结算，确保取得足额结算收入，加速竣工工程款的回收。

其次，要重视索赔管理。索赔工作应是全部竣工结算不可忽视的内容之一，当工程施工中出现合同内容之外的自然因素，社会因素引起工程发生事故或拖工期等情况时，公路施工企业要提出索赔申请，追补损失，做好索赔工作。公路施工企业应当重视索赔的实质和方法，应及时收集相关证据，认真分析。

工程风险防控措施例2

工程造价控制就是在工程规定的造价范围内，控制好各种费用，比如工程建设的前期研究投资方案、造价全部费用等这些都在控制的范围内，然后通过审计进行误差上的纠正，达到项目投资的明确性，这样通过系统性的控制节约了劳动力以及经济的成本，将工程建设的费用最终控制在预定的范围之内，给企业带来更好的投资效益，给社会来带多的经济效益。

一、建筑设计阶段的造价控制

设计作为建筑的首要任务，是建设项目全面规划以及实施的主要过程，在工程造价中起着重要的作用，专家指出设计对于工程造价的影响能到达到75%以上，这是控制工程成本的重点工程。在设计的过程中要符合适用、经济、美观的理念，这样才能达到工程施工所需要的成效。对于建筑方案要将平面布图配置合理、各项分区明确、工艺流程顺畅这些基本的准备做好。装修标准要从经济、安全的设计理念去出发，将装修的总费用小于预期的估算。

施工图的设计是设计中的灵魂，对于施工后的建筑有着很大的影响。施工图的设计应按照相应的范围、指示、项目去设计正确的图纸。对于施工图的尺寸一定要注重，不断的加以完善改进，避免误差的出现。对于结构施工图的设计关键在于将抗震、混凝土的设计进行标准化，确保工程建设的质量问题，将经济与安全的问题协调好，做到协调发展。

在设计中一定要控制变更问题带来的影响，不断完善变更审批的制度。在施工中一定要将所有的因素考虑在内，将施工中不合理的设计问题尽量避免，减少对工程造价的影响。所以要在工程设计时候，强化技术人员的专业知识，设计单位通过内部的不断管理完善，进行必要的改革。

二、建筑施工阶段的造价控制

在建筑施工的时候一般周期很长、外界因素对于工程造价有很大的影响，但是施工管理对于工程造价的影响是不容忽视的，所以在建设工程施工前都要进行施工图纸以及施工技术指导方案的不断完善、审查，才能确保施工前准备的完整性。对于施工现场要派专业的人员进行考察，将所观察的信息、整理汇总作为设计的依据，将现场的完整图形绘制出来，将记录的内容上报施工单位，得到施工单位认证，能够为工程竣工结算提供很好的凭证，对于工程造价出现高估算的情况得到了良好的解决。工程的验收是检验图纸以及方案的准确性，对于设计图纸一定要按照比例进行绘图，在现场通过实际测量、检验不断的完善图纸的精准性，所以对设计图纸的专业人员的技能以及经验都有很高的要求。如果工程在没有经过验收就结束了，会对工程造价的审核造成一定的影响。所以一些隐蔽工程的验收对于工程质量的保证以及工程验收的准确性都能提供很好的参考依据。工程变更的签证管理对于工程造价的成本有很大的影响，管理不当会造成投资效益的亏损。所以现场工作人员要做好各项变更的纪录，将签证资料不断的进行完善，作为工程竣工结算的参考依据。

三、建筑结算阶段对造价的控制

建筑工程结算编制的准确与否，直接与施工单位做的竣工结算计算的工程量、套用的定额准确程度有着密切关系。一般在结算阶段工程造价出现的问题有虚报工程量、高套定额、提高材料价格标准以及提高工程类别取费标准。要解决结算阶段对工程造价控制的问题，首先要完善相关资料的收集整理。在工程结算中，应搜集、整理好竣工资料。竣工资料包括：工程竣工图、设计变更通知、各种签证，主材的合格证，单价等。其次要准确核准工程量。由于从事预决算工程的预算员，对某单位工程可能不十分了解，而一些体形较为复杂或装潢复杂的工程，竣工图不可能面面俱到，逐一标明，因此在工程量计算阶段必须要深入工地现场核对、丈量达到准确无误。审核人员要在工程决算审核前进行认真地调查和实地勘察，摸清施工情况，熟悉施工图纸和变更签证及合同等有关材料，对工程决算进行逐项审查验证。最后把住材料价差调整关。在对材料价格进行审核时主要从五个方面进行把关：一是确定计差价的材料，不该进行调差的决不进行调差；二是按设计图纸核算定额所需材料用量或按施工实际核定用量；三是核定材料市场价格与预算价格差额以及规定应取的采购保管费和税金；四是在编制预、结算时，所取定的材料价格，是否跨期高套；五是对大型设备、特种建材采购以及普通建材大批采购有必要实行实地审核程序。

施工过程中的工期索赔以及费用索赔都是很重要的，都要按照合同的相关条款进行处理，所以就要求在施工的时候对于数据的整理、资料的收集尤为重要，只有凭借依据，才能处理好工程中出现的费用纠纷，避免不必要的经济浪费。

四、工程造价的风险范围控制

1、设计变更和经济签证的风险防范措施

通常情况下在开发并建设一个工程项目时，需要经历工程设计、决策及实施这三个阶段。作为控制总体工程造价基础环节的工程设计阶段，应提前注意加强对总工程造价方面的管理工作，只有这样才能够为总项目的工程造价工作打好基础。加强在工程设计阶段的造价控制主要表现在如下几方面：其一，作为工程建设的设计人员在设计过程中如何可以设计出能够最大程度的降低工程成本的方案是十分重要的。在设计过程中他们并不是毫无原则的，而是应在满足相关的设计任务书以及相关要求标准的前提下进行。其二，把好在设计阶段所要解决的概算审核这一关也是十分重要的，这也是工程造价管理部门的重要任务。其三，工程设计也不是随意进行的，需要进行限额设计，作为工程的造价人员需要在项目前期就实行对造价的监理工作，以此不断提高相关设计人员的责任感。要想抓住在投资控制中的主动权，进一步做好相关项目的经济决策以及对设计造价的监理工作是必不可少的。由此可见，作为项目建设单位精选出一套优良的项目设计方案是十分重要的，只有做到这一点，才有助于更好的控制设计阶段的工程造价，从而实现降低工程造价，提高工程项目利润的目的。

在工程建设前期监理中要做好工程计量以及支付的工作，承包单位要经过专业的监理工程师对工程方案的检查，按照施工合同内容填好各项数据。总经理工程师认证工程的可行性，然后申报建设单位。对于工程的各项管理人员都要有相关的要求，首先总监理工程师应该从造价、项目的具体情况，进行审查工程的变更方案，将变更方案与相关的部门进行协商确定最后的费用变更。专业监理工程师要及时的完成工作的统计，对正在施工的工程与计划做比较，按照规定的方式调整措施，并积极与上级取得联系。最后的项目监理机构要按照合同的内容进行相关的结算，将结算的总额跟承包商去协商，这些就是对于管理人员的基本要求。

2、材料价格变化的风险防范措施

由于施工期的过长，市场上的材料价格也会有所浮动，对于建筑企业来说，材料的价格直接影响到最后结算的成本，解决的方案就是通过合同措施来降低风险。

3、自然因素影响的风险控制措施

因为自然灾害、天气的变化以及地质条件的外界因素影响，这些都是不能估算出来的，对于不可避免的自然因素，可以通过合理的调控将工程造价风险减至最低，比如可以采取加强防护等措施降低自然灾害带来的风险。4、人为的风险预防措施

人为的风险就是指在工程计量以及报表中出现遗漏或者误差，导致在最后的结算中工程造价过高，因此可以通过组织调控措施进行预防，对于一切工程造价的相关数据、报表都要严格的处理，由总监理工程师审查控制，各部门之间要协调好，将工作中的容易忽视的问题标注出来。对于目前工程造价的审计法律规定已经不能适用于今天的审计工作，所以要建立健全的工程审计法律规定是很有必要的。其次组合成专业的审计管理部门，要求改善审计的管理的内部结构，要融合多方面的技术人才，充实工程造价审计的管理队伍。对于审计人员要不断的进行专业教育，随着审计工作的不断进

行，问题就会不断的出现，所以针对工程造价审计的工作理念，要有目的、有计划的系统专业培训，来适应新形势带来的种种难题。对于社会审计人力与技术资源要进行严格的选择，首先对于进行应聘的专业技术人员要针对性的考核面试，对以往的工作经验、技术状况要有详细的了解，然后明确审计人员的责任与义务。

总之，对于工程建设来说，造价控制以及风险的防范措施都是很有挑战性的工作，在工程建设的每一阶段都要严格的控制造价的管理，将风险调控到最低，造价管理机构要对工程进行全方面的价格管理，合理有效的控制工程造价，发挥投资效益，带动社会的经济发展。

参考文献

工程风险防控措施例3

中图分类号：TU723.3 文献标识码：A 文章编号：

一、工程造价控制发展现状

1.1 工程预算定额与需求不同步

现行的工程预算定额已跟不上价格变化与建筑材料、施工工艺更新换代的要求，呈现明显的滞后性。.工程计量方面与工程真实造价不符合。工程计量一般是在工程结束后，监理认可了质量，工程数量也符合施工实际情况，监理就要签证计量，然后报到项目部批准。但在工程项目昔理中，一般是建设单位选工程项目部进行项目昔理，有个别项目部的成员可能会置部门昔理原则不顾，违反规定，给监理做工作为施工单位汁量支付，不能真实地反映工程建设活动，也失去了对工程造价的控制。

1.2 缺乏健全的行业法规

目前，我国工程造价领域的行业法规很不健全，缺乏权威有效的参考标准和制约，监管机制也存在漏洞，建筑工程造价控制的不规范行为屡有发生。.施工阶段设计变更的随意性较大、一项工程项目在可行性与投资额度方面要经过严格的研究，把施工过程中各阶段的工程造价实际用额控制在计划限额内，要做好周密的准备，合理有效地实施，并监督控制好整个过程。但在实际中，一此建设单位没有事先做好准备，又急于项目开工，在投资额度、建筑标准、设计深度等方面都没有制定出切合实际的措施，只能在施工的过程中同时根据情况变更，对变更的必要性与可行性也没有进行监督管理，因为更改造成的损失也没有制定出责任制度。

1.3 缺乏有效的控制体系

现行的工程造价管理不能实现工程的全局管理，导致工程造价失控现象时有发生。有些工程在投资阶段就对工程造价估算不实，在资金未落实时就上项目，有些甚至编造虚假工程概算。控制体系的不完善严重阻碍了工程造价行业的健康有序发展。

二、工程造价控制措施

2.1重视工程投资阶段的造价的合理控制

设计阶段是工程建设全过程投资控制的重点。设计质量的好坏小仅影响工程质量和使用功能，也自接影响着工程的投资效益。通过招投标选择具有相应资质条件、实力雄厚、有类似工程设计经验的设计单位进行工程项目设计是保证设计工作的首要措施。初步设计阶段，按照有关规定，编制初步设计概算，经有关部门批准，作为工程项目投资的最高限额。施工图设计阶段，对工程项目进一步分析，对基础资料进一步核实，并严格的按照设计概算设计，采取限额设计。设计项目要齐全，工程量计算要全而、准确，施工方案要切实可行，符合工程建设的实际，尽可能采用新技术、新工艺、新材料、新方法，增加工程项目的科技含量，缩短工期，降低投资。对多方案的项目进行技术经济比较，通过方案优化来保证技术、经济的合理性，在源头上解决建筑工程造价失控问题。

2.2加强工程招投标阶段的造价控制

首先要完善招投标相关法规，规范招投标行为。采取措施加强建筑市场和招投标过程中的法制建设和规范化管理，确保招投标和工程项目建设工作的合理运作和落实，维护当前建筑市场中的公平竞争和市场竞争秩序，从根本上对工程招投标阶段实现对工程造价的有效控制。然后要制定一些列科学的评标管理办法。通过制定科学的评标管理办法可以达到规范整个招标过程，提升竞争择优效果的作用，提升评标过程的科学性合理性。评标管理确保整个招标过程的公平，公正，公开性原则，努力营造诚信，互惠，双赢的商务气氛。减少主观因素及人为因素对招标过程的影响，使评标过程获得客观公正的结果。最后在重视建筑工程项目施工合同的签订，在编订双方合同规定时，必须科学严密，内容明确，且客观公正，而且要将对工程项目的管理纳入合同之中，最大限度的避免施工风险，明确双方的责任，维护双方的权益，才能够达成双赢的理想效果。

2.3强化工程施工阶段造价的合理控制

优化施工组织设计，选择技术上可行，经济上合理的施工方案，充分运用工程量清单计价，加强项目成本控制和管理。深入施工现场，及时发现施工过程中出现的问题，尽量减少设计变更，严格控制现场签证。建立起企业自身的价格信息网络，保持信息渠道的畅通，及时准确地把握不同地区及不同规格的材料、半成品的价格信息，确保材料质量并控制材料成本。采用考核的方式，建立一种工程项目责任制，根据标准成本实行奖惩制度，将工程的质量和监管有机的结合起来，避免偷工减料、追赶进度和资源浪费的情况。配备一批具有法律知识的人员，对可能影响工程项目进展的合同纠纷及时子以处理，追究相关责任人的责任，并及时进行索赔，最大限度地挽回因合同纠纷造成地损失。从而在施工过程中的各个环节中尽可能的控制工程造价。

三、工程造价风险防范措施

3.1 建立竞标评估体系，回避风险

建立竞标评估体系是施工企业从源头上回避风险的重要举措。一是评估施工固定成本，二是评估可变成本，三是制定合理的利润或者保本费用，作为确定报价的基础。企业在深入调研和招标文件的前提下，必须对施工成本以及目前的材料价格上涨、企业劳动力成本加大、施工机械租赁费增长等因素进行评估，还要考虑投标保证金、履约保证金、工程付款、垫资经营的预期总资产报酬率降低的因素。

3.2 严把合同订立关，合理约定风险范围

一是尽量采用示范文本，以防止一些显失公平的条款。增强法律意识，对合同的严密性、规范性、合同条款的逻辑性认真加以研究，中标后合同订立阶段要斟字酌句，认真研究专用条款，注意各有关文件的优先解释顺序。二是加强合同管理意识，凡是招标文件中发现的可能导致的风险问题，如外部条件不足产生的风险，究竟应由谁来负责；业主供应材料设备或指定分包商的计价方式的约定等，应在合同中明确而未曾明确的，可通过补充合同协商来解决，力求按权利和义务对等的原则与业主分清责任，从而达到降低合同条款风险的目的。三是合同双方分担风险应明确约定。特别对于采用总价合同，工期又比较长的工程，必须定量地约定风险范围。

3.3 加强施工项目管理

施工企业应加强施工项目管理，在工程质量、工程款的支付、工程索赔管理及工程验收上加强风险防范。因市场竞争激烈造成合同价偏低时，不能以牺牲工程质量为代价，否则引发的法律纠纷对施工企业是十分不利的。工程款不能及时到位，施工企业可按合同采取暂停施工并书面通知业主支付工程款，或者继续施工但要以书面形式通知业主逾期支付工程款的后果，书面的形式同时也是以后处理纠纷的证据。

3.4 全面推行工程分包，转嫁风险

工程分包在施工企业客观存在，但仅限于“干不过来”的时候和特殊专业工程。应对工程造价风险要求施工企业全面推行工程分包，包括土建、安装的专业分包和劳务分包，促使企业发展为“管理型”施工商，强化施工企业的管理服务监督功能。把中标的工程价按项目分解后进行分包，把建设方要求的投标保证金、履约保证金、工程结算比例等分解后落实到分包单位。

3.5 严格规范建筑市场竞争环境

建设行政主管部门要进一步整顿和规范建筑市场秩序，不断完善市场准入机制，净化市场竞争环境，以防止恶性竞争的发生，确保建立规范有序、公平、公正的建筑市场环境。同时，政府的相关管理部门要自觉为企业提供服务，及时测算、权威性的信息，以利企业增加对各项风险事件的把握程度，从而采取相对应的风险防范措施，减少由于产业环境变动和其它环境变化所引起的风险损失。

四、结语

通过采用科学合理的措施和方法，对工程造价进行合理有效的控制与管理，从而达到工程建设投资方和承包商以及社会效益的多赢局面，这不仅仅为工程建设投资方产生最大的经济效益和避免不必要的损失，也能够保证工程建设的顺利落成，对于我国工程建设也能够起到巨大的积极作用，促进我国社会经济的发展。

参考文献:

工程风险防控措施例4

引言

由于建筑工程施工的相对规模较大、风险较高、施工的期限长，建筑工程施工中容易受自然条件、人为条件的影响。如果将建筑工程施工管理加强，就会在很大程度上降低建筑工程施工管理中的风险，从而使项目工程较好地运行下去。笔者在此将建筑工程施工管理中的风险分为主观方面的风险与客观方面的风险。因为存在着很多的风险，要想使建筑工程施工更好地执行下去，就要加强施工管理风险的评估，探析建筑工程施工管理中风险防范措施。

一、建筑工程施工管理中的风险定义

建筑工程施工管理中的风险可以定义为：在整个建筑工程施工的过程中，因为不同原因而发生危险，结果造成施工员伤亡、财产损失的几率。建筑企业之所以不同于其他企业，也就是因为其具有相对较大的风险性。

因为建筑工程施工具有流动性，从而使得工作者之间的配合相对变得困难，也使得机器与人员之间的配合不太协调，还极容易造成事故，使得施工者难以保持最佳的工作状态；使得原材料的质量难以控制，引起工程质量的问题；建筑工程施工难以管理得系统性。

由于建筑工程施工周期长的特点，让工程施工管理的工作更加困难，施工的质量也难以保证，从而很容易造成各种事故的发生。由于建筑工程施工的地方大多是在野外，所以，受到自然条件和自然灾害的影响的可能性更大，一旦受到破坏就很难进行工程的修复与重建。由于建筑工程的施工地在高空，施工者的生命受到一定的风险，同时，也会造成经过的路人的生命危险。如果遇到地质环境条件较差的建筑场地时，此时建筑工程施工比较难开展，而且极易发生事故。除此之外，由于建筑物的结构在整个施工过程中是处于较弱的状态，承受能力最低，只要有其它不利的条件，超重负载都会造成其损坏，也会造成不必要的伤亡。

二、建筑工程施工管理中的风险来源

建筑工程施工有着自己的特点，在此可以将风险源分为自然因素和人为因素。自然因素有地震及地震引起的海啸，滑坡、山崩、泥石流、洪水等水文地质灾害，台风、暴风雪、严寒、酷热等气象灾害、人为的因素有建筑工程施工的设计问题，施工管理中存在的错误，施工操作的失误等。

2.1自然因素

地震的发生会造成已建成的和正在建造的建筑物开裂、损坏、倒塌，造成脚手架塔吊等建筑机械和设备的破坏，从而会带来巨大的财产损失或人员伤亡。其引发的海啸也会造成很大的财产损失或人员伤亡。滑坡、泥石流发生时，大量土块、泥浆等形成一股洪流，所到之处，将建筑物和建筑机械设备等冲垮、冲倒，造成严重的财产损失或人员伤亡。如果建筑物是建在不坚固的施工地上，就会极易造成损坏。而且地震会可能带来洪水，就会造成建筑物损坏或倒塌，使得脚手架、塔吊等建筑机械设备塌掉，洪水还会使得很多建筑工程的管理变得混乱。

台风、龙卷风对建筑物和建筑机械设备的伤害极大，会造成建筑物的损坏，也会使得物体坠落从而酿成一定的人员伤亡。台风、龙卷风时常会有大雨，同样对人员有生命威胁。

暴风雪的严寒，会造成新浇筑的混凝土发生冻害，暴风雪、严寒带来的低温使钢材等变脆，此时施工人员很难开展工作。

炎热可能会造成混凝土质量事故，因为炎热会使新浇筑的混凝土中的水分蒸发，使得混凝土的强度降低，结果导致混凝土的质量难以保证。

2.2人为因素

人为的因素在建筑工程施工的不同阶段存在不一样的因素。

在决策阶段，如果在地质条件很差的场地上进行施工建筑，就很容易受到地质灾害的影响，造成建筑物开裂或倒塌等后果，然而如果要避免这种情况就要加入资金已选择较好的场地进行工程建筑。

在设计阶段，如果设计计算错误、建筑结构模型有误等，会造成建筑物结构存在缺陷，从而使得建筑物在建造过程中处于危险，一旦遇到其他意想不到的错误，就容易发生开裂、倾斜，甚至倒塌等事故，在建筑的过程中也会产生不一样的风险。

在施工阶段，基坑开挖时，错误的维护方案和施上方法会引起基坑塌方，或引起周围建筑物的开裂；桩基施工时，错误的施上方法会引起大量挤压，造成附近地区的管线断裂，同时也使得周围建筑物开裂或倾斜；上半部建筑施工时，工程施工管理和操作的错误会造成混凝土的质量事故，钢材焊接的质量事故，会造成结构开裂、倾斜或倒塌；装修和设备安装施工时，施工管理和操作的错误也会造成不一样的质量事故和人身伤亡事故事件，结果引发财产损失和人员伤亡；在高空作业时，安全措施不周，或施工人员的疏忽和错误，会造成施工人员从高处坠落的伤亡事故，造成高空坠物而引起施工人员的伤亡，引起第三者的伤亡。

一般建筑工程施工的过程中，在进行旧区改造时，常常需要先拆除原有的建筑物，再建造新的建筑物。拆除原有的建筑物是具有相当大的风险，特别是在人员特别多的时候，如果拆除设计的不好或建工施工人员不负责都会极易造成很严重的施工事故发生。

三、建筑工程施工管理中的风险防范措施

根据据市场调研及本篇文章的相关介绍，建筑工程施工管理中的风险防范措施主要有以下几个方面：

（1）可以选取合理的安全系数。在建筑工程施工管理中要较好地降低风险，就必须考虑安全系数问题，因为它能够保证建筑物或建筑施工机械零部件所要求的质量问题，也能保证建筑施工设备的安全运行和施工管理的正常运作。在建筑工程施工设计和设计施工技术方案的时候，要严格按照既安全可靠又降低成本的相关原则，从工程安全与建筑工程施工的效益两个方面着手考虑，认真详细并且系统地进行辨别，从而选取合理有效的安全系数。

（2）可以提高建筑工程施工管理的可靠性。建筑企业要提高建筑物和相关设备器件在规定条件下和规定时间内完成规定功能的完美指标，从而会较好地降低额定值、选用质量比较好的材料和进行维修保养等。

（3）进行安全监控管理。建筑企业要对建筑工程施工管理中存在的风险源进行严格的监控，比如可以控制某些相关技术参数的变化，让其避免危险指数，降低建筑工程施工管理中的风险，从而令建筑企业朝着更好的方向发展。

四、结语

综上所述，要高度重视建筑工程施工管理中的项目的风险防范，在实际生活中找寻更好的风险防范措施，想出更有效的管理途径，在很大程度上能够降低建筑工程施工管理中的风险，使建筑工程施工得以顺利完成，让建筑企业更好地发展。

参考文献：

工程风险防控措施例5

On the field of power engineering construction integrity risks and control measures

Lin Dandan

Abstract: Power is one of the industries are state monopolies, professional, high-tech features of its industry, many people are glued to a piece of fat, hoping to learn a great fishing. Although in recent years, power system through the establishment of an effective "three three are" the punishment and prevention systems and to carry out a clean culture, so that honest government, and made a series of encouraging anti-corruption achievements and significant results, but it is undeniable , power system management of individual projects and individual based on their own interests, by the distribution of economic benefits and social benefits-driven factors, it is prone to integrity risks. In this paper, a total of eight in the overall management of engineering, engineering analysis of the various stages of the existence of risk-prone points and Independent described the main prevention and control countermeasures.

Keywords: power;Engineering;Independent;Risk;Prevention and control;Measures

电力工程一向是属于社会上施工单位争先抢夺的“香饽饽”，再加上从2010年起，各地电力部门开展第二轮农网改造升级建设工作，工程数量众多，更是引起社会的广泛关注。而工程领域中存在的权钱交易风险更是居高不下。虽然近年来电力系统通过建立有效的“三化三有”的惩防体系，着力开展廉洁文化建设，使党风廉政建设和反腐败工作取得一系列可喜成绩和明显的成效，但是不可否认的是，电力系统中个别工程管理部门及个人基于自身利益，受社会上经济利益分配和利益趋动因素影响，很容易出现廉政风险问题。当前电力系统廉政工作的重中之重是避免出现“工程搞上去，干部倒下来”现象，确保“工程优质，干部廉洁”。作者结合开展“工程建设领域突出问题整治”工作，从项目决策、土地使用、招投标、合同、资金安排、工程安全管理、工程质量、废旧物资回收等八个方面，探讨分析工程各个阶段存在的易发生主要廉政风险点和阐述防控的对策措施。

一、项目决策管理方面

风险点一：工程立项手续办理不符合规定、因外部原因（如政府手续办理时间较长、当地居民阻扰施工、清赔方面纠纷）造成未批先建、实际开工时间与计划开工时间节点相差较久。

防范措施：1、严格执行工程立项相关规定，及时准确上报工程项目及规模、资金；2、对于政府手续办理时间较长的问题应对公司相关经办人员提出明确的时限，要求他们加强与政府部门的沟通协调，部门主任及时跟踪，分管领导督促办理进度，适当时候应出面协商，以便手续顺利办理；3、清赔方面严格按照省公司规定的标准进行清赔，对于可能超出清赔预算的情况应及时请示公司领导；出现阻扰施工现象，应及时与当地政府联系沟通，避免出现因纠纷而事态扩大，造成上访现象。

风险点二：工程项目由于上报时间匆促造成建设规模与实际情况严重不符，因造价人员专业水平不足出现造价不准确。

防范措施：对需上报的工程项目规模、资金进行严格把关，因出现自然灾害造成只能估算上报的工程项目，在实际开工时若差距较大，应上报公司领导并说明原因。

二、土地使用权和出让方面

风险点一：为促进当地经济发展，且施工时间较赶，与当地政府协商一致后先行施工，未办理土地证。

防范措施：在与当地政府协商过程中可将政府部门配合的手续一并向政府提出，争取避免出现该风险出现。

三、项目招标投标管理方面

风险点一：规避招投标。将依法必须招标的项目化大为小，未将工程项目中的小额附属工程、设备安装工程、装修工程等纳入招标范围，然后将上述小额工程直接发包给施工单位，有的则是任意肢解工程项目，关照某些特别的施工单位。

防范措施：1、严格执行工程招投标管理办法，对于达到招投标条件的工程项目许严格按照流程办理；2、细化招投标管理办法条例，对招投标条件进行明确规定，如招标金额是否包工包料，附属工程是否纳入合同总额等具体细节。

风险点二：虚假招标。出现暗箱操作，内定单位的现象。

防范措施：应加强监督职能，建立由监察审计部门为主导，财务、项目主管各司其责的监督管理体系，界定各部门的监管职责。每年的工程计划批准文件可报备监察审计部,由其对需招投标的工程项目进行监督。

风险点三：违规转包。有的企业凭借某些特殊关系中标后，不是自己去组织施工，而是直接转包或违法分包给其他单位，从中直接获得高额差价；或者以包代管，收取管理费。有的工程被层层转包，承包费用水涨船高。违规转包又可能导致两种风险：一是可能使得一些资质不够，没有施工经验的企业，进入施工现场，为质量安全问题埋下隐患；二是由于承包费的层层加码，施工方的利润空间越来越小，为追求利润最大化，施工方只得在施工过程中偷工减料，违规作弊。

防范措施：1、完善转包工程的管理文件制度体系，尤其是安全生产方面；2、对于有转分包的工程项目，项目主管部门需重点督办工程管理，对转分包的单位进行严格的资质检查，杜绝资质不够、没有施工经验的企业进行施工现场；3、禁止二次转分包的情况出现。

四、项目合同管理方面

风险点一：合同条款制定不完善，如预付款比例过高，无工程逾期考核条款，出现矛盾纠纷的解决办法问题。

工程风险防控措施例6

关键词：工程；分包；风险；防控

Abstract:：In this paper, the trial of the modern management science theory of risk management and the enterprise management in the quality management methods, according to the plan, implementation, evaluation, modified PDCA circulation management mechanism, take the prevention, control in the middle period, the late disposal management mechanism, for hydropower construction enterprise project subcontracting risk prevention mechanism construction is discussed, for reference only.

Key words：Engineering；To subcontract；Risk；Prevention and control

中图分类号：E271.6 文献标识码： A 文章编号：

一、项目分包管理风险点分析

水电施工企业项目管理现状是工程分包，有的分包合同额已占项目工程量的85%左右。根据水电施工企业现有管理现状和特点，笔者认为项目分包管理风险点表现在以下十个环节上：

1、分包方案的策划和决策环节。

分包方案的策划不科学和不合理，将给项目施工阶段带来诸多隐患与风险。主要表现：一是违规引进分包商的资质和履约能力差，会对主合同的履约带来风险；二是水电工程对科学合理的施工组织有较高要求，若随意分割分包，会给工期、质量和安全的管控带来风险；三是在方案策划阶段就要对分包单价进行市场水平与合理性分析，并预先设定分包投标报价的上下限水平。分包单价偏高会使企业利润流失，分包单价过低，会导致履约风险。

2、选择分包商的招投（议）标环节。

主要风险表现：一是领导违反招标规定，授意下属照顾或选择某个关联分包商；二是分局或项目部未按公司的分包招标规定和申请分包工程项目审批要求，擅自决定和签订工程分包合同，属于先斩后奏的；三是将工程分包给不具备相应资质条件的分包商的，或个体包工头挂靠有资质分包商但授权等手续不齐全的；四是审查不严，对工程承包主合同中已明确不得分包的项目进行分包招标的。

3、分包合同谈判和签订环节。

主要风险表现：一是未签订分包合同就已通知分包商进场；二是尚未签订分包合同，就以工期紧为由指示分包商先行开工，或违反制度支付分包商预付款；三是合同之外私下签订协议书（阴阳合同），内容损害国家和企业利益。

4、施工过程中的进度及安全质量管控环节。

主要风险表现：一是分包商为了最大限度地牟取利益，采取偷工减料行为，质量验收时常采用贿赂项目部人员或监理人员；二是特种作业工种持证上岗率低，给安全生产带来隐患；三是投入不足和管理能力低下，进度满足不了合同要求，迫使项目赶工造成经营成本上升，会给企业带来经济和信誉双重风险。

5、施工过程中的计量、进度款结算和支付环节。

主要风险表现：一是收受分包商的好处，给分包商随意调高单价、多结算和多支付工程款；二是与分包商相勾结，采取多计量和多结算的方法套现金设立小金库或个人贪污；三是分包支付程序执行混乱，出现超计量、超结算和超支付，给企业带来巨大的经营和廉政风险。

6、领用材料及水电费等计量核销环节。

主要风险表现：一是分包商使用质量低劣产品；二是业主甲供材料比市场价低，分包商采取多报计划多领用，再将剩余部分偷运出工地变卖谋取非法利润或收买值班员勾结作案偷盗项目材料；三是仓库管理员收受分包商贿赂，发生材料多领用少计量；四是水费电费的计量与核销，存在收受好处而少计量少核销的风险。

7、计日工和设备租赁费的计量签证和结算环节。

主要风险表现：施工调度管理制度不规范或执行不严，客观上也存在随意性和变化较大的特点，易造成计日工出勤和租用设备的使用效率低、一人经手签证、签证不及时和多计量等问题，存在管理人员与分包商相勾结私下虚开计量结算单的风险。

8、设计变更和索赔的计量和结算环节。

主要风险表现是：分包商超越正常索赔结算程序，通过行贿手段收买监理、业主及项目部人员，以达到多签证、多计量和多结算的目的，会造成对企业的经济、市场和信誉的重大风险。

9、分包商完工退场时的清场撤离、完工结算和支付环节。

主要风险表现：一是存在分包商在退场时，隐满对当地供应商欠款等债务清偿的问题，导致退场后供应商追索欠款找项目部解决引发经济纠纷；二是分包商与项目部完工结算后，不履行农民工或当地临时用工的工资发放，导致发生民工讨薪事件。

10、工程竣工后质量保修金等尾款支付环节。

主要风险表现是：工作人员在与分包商核对与谈判索赔结算过程中，收受贿赂，为对方在结算核准最终价款时弄虚作假多计量多支付存在着经济和廉政风险。

二、做好项目分包管理风险防控的措施

（一）加强企业领导人员廉洁从业教育。目前国有企业在制度建设和执行力方面问题较多，对领导人员强化廉洁自律的思想教育，提高廉洁从业的自觉性，是用减少动机来弥补腐败机会多风险的重要手段。要认真贯彻落实《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》，有针对性地加强对重点廉政风险岗位工作人员的廉政教育，建立财务、经营和物资供应等高风险岗位人员定期进行轮岗的制度。

（二）完善制度，提高项目制度执行力。 要以“三重一大”决策制度为制度执行力的龙头，规范领导人员的行权行为。要在项目分包管理的执行程序和工作流程方面，加强对工程分包的监督管理，不断提高项目制度执行力度。

（三）充分运用网络系统，创新分包管理模式。要运用科技手段加快项目综合管理系统建设，实现对分包管理的实时监督、有效控制和综合分析。比如在完善分包合同交底、分包计量签证、变更索赔结算、工程款结算支付、完工结算和尾款支付等程序方面，建立一系列与《分包管理办法》配套的项目分包管理操作子系统等。

（四）强化项目班子的选聘、考核与监管。坚持德才兼备，以德为先的原则，做好项目经理、项目总工、经营主管和财务主管等四个关键岗位的人员择优选用，落实好项目班子的责权利到位，严格考核与监管。同时，深化项目厂务公开内容，扭转分包管理在群众眼中遮遮掩掩的形象，推行阳光操作，规范管理流程，不断提升项目分包管理的规范化水平。要完善分包商信用评级体系的建设，落实对分包商的考核和信用档案制度，定期对其履约情况与保廉合同执行情况进行考核，考核结果与信用等级评定、参与投标规模、保证金缴纳比例等激励措施挂钩。如在项目经理的月（季）度履职报告中，增加分包管理的进度面貌、结算和支付等重要数据的汇报，加大公司的监管力度。

三、构建项目分包管理风险防控长效机制的思考

工程风险防控措施例7

1 引言

建筑工程分包是指建筑施工企业之间建立的专业工程施工或劳务作业的承包发包关系。分包活动中，建筑施工企业是分发包人，建筑施工企业是分承包人。在确定分包关系后，需要签定分包合同，其工程施工交由项目团队管理执行。这样的方式，有利于公司掌握项目更为广泛的信息渠道，并使公司的采购发包管理更为规范和程序化，同时，也有利于公司对项目成本的宏观控制。但不足的是项目团队在执行中，容易造成信息不明，从而形成“难管”的局面，因此需要建立良好的管理组织架构和沟通渠道。随着社会的发展，建筑市场向完善的专业化分包体系发展是必然趋势。

2 建筑工程分包的风险分析

由于受到国情和经济环境的影响，我国施工企业的工程分包管理和劳务分包管理给企业带来的集约效益并没有很好的体现，各种资源也没有实现有效的整合，粗放式的管理不仅没有使企业的经济效益得到很好的释放，反而使管理中出现的混乱和无序给企业带来很大的经营风险和法律风险。建筑工程分包的风险主要体现在以下一个方面：

2.1 分包合同签订不规范。一些项目的分包合同评审流于形式，过于简单，缺少相关人员的评审意见，并不同程度的存在未按规定对分包合同进行逐级报批、备案的现象，分包合同范本推行不广，所签订的分包合同条款不规范，缺少严密性。一些项目分包合同在争议的解决、履约保证金的交纳及农民工工资监管的条款方面缺少说明，有些合同条款前后不一致，甚至是相互矛盾的。大部分项目部劳务分包合同中没有附带劳务花名册及劳务人员的有关资料：普遍存在着分包方先干后签，边干边签，甚至干了未签合同的现象。这些分包合同管理上的疏忽、缺陷给企业带来了很大的经营风险。特别容易引起经济纠纷，造成效益流失。

2.2 分包方选择不规范。一些施工单位没有建立内部资源市场，多是项目部各自为政，分包方跟着项目经理走的情况比较普遍，并没有在施工企业内部实现资源共享，这使得新项目对分包方的选择范围非常有限，市场化程度不高

2.3 以包代管，失去掌控力。在分包管理中，分包合同订立后，总包单位误认为分包工程应由分包方自行处理和承担，与总包单位无关。就目前实际而言，不少分包单位总体素质不高，人员构成流动性较大，管理水平相对较低，因此存在很大的隐患，总包单位必须重视分包管理。项目监管及过程控制不到位，造成项目履约弱化，项目部门被分包方牵着鼻子走，受制于人。

2.4 存在违法分包和非法转包现象。目前，《建筑法》、《招投标法》等对工程分包存在很多规定，但在实际操作中，少数施工企业为赚取管理费而将所承包的工程违法转包货肢解后以分包的名义转包他人或再次分包。工程由转包方进行施工，从而给总包合同的工期、质量和安全等方面带来很大的风险，给工程相关各方都带来不可估量的损失。

2.5 施工分包结算不规范。由于在工程分包、劳务分包中缺少规范化管理，分包方当事人的利益分配没有建立在规范的合同管理之上，从而导致分包结算不规范的现象，例如超结算工程款得现象、项目为建立对内对外结算对比台账或更新不及时、个别项目单价未经测算或未按程序进行审批等现象，从而成为分包管理的风险因素之一。

3 建筑工程分包管理的风险防范与控制措施

为防范建筑工程分包管理中的风险，应从以下几个方面开展工作：

首先，建立健全劳务分包市场竞争机制。目前，我国的各种生产资料市场、劳动力市场没有得到充分发育，市场机制不健全，缺乏正常的竞争环境，从而造成工程分包中出现各类问题。因此，必须建立健全工程分包市场竞争机制，通过工程分包信息的公开，面向社会筛选有信誉、有实力的分包队伍，并对分包队伍以往的工作业绩和专业评价，对分包队伍的人员素质、管理水平等各项指标进行评定，并通过这种公开、公平竞争机制，选择真正有实力的分包队伍作为自己的合作伙伴。确立健全的劳务分包市场竞争机制，可以使施工企业对分包队伍情况更加了解，便于资源的整合，同时，在选择分包队伍环节上可以有效避免因项目经理话语权过大而出现的无序竞争现象。

其次，建立资源共享信息平台防止以包代管。由于施工企业对分包方的情况缺乏实际掌握，只是简单的一包了之，对于分包商来说，总承包与分包商之间只剩纯粹的经济关系，从而导致一包代管的现象。这也是导致工程分包出现诸多问题的重要原因之一。针对这样的情况，就需要建立一个资源共享信息平台，做到重要的生产资料市场信息共享，通用的技术资源共享，使施工企业了解到分包方在施工过程中所遇到的问题、所需的技术支持、工程质量、工程安全、工期等第一手信息，从而保证对分包施工中出现的问题能够及时作出反应，切实减少安全隐患，加强对分包队伍的控制力，同时也可实现总承包商与分包商之间各种生产要素的快速流动，节省生产成本开支，增加合作的向心力。

第三，重视分包队伍合理的利益诉求。由于总承包方与分包商所处的立场、地位的差别，双方的合作存在着一种隐含的经济利益上博弈因素，存在一个的经济效益平衡点，一旦突破双方利益的临界点，双方合作的平衡就会被打破。分包方会采取各种手段来实现获取利益，如忽视安全隐患，克扣工人工资，偷工减料等，严重的还会引发各种劳资纠纷，给施工企业带来不可估量的经济和社会负面影响。因此在分包队伍管理中，不可片面地追求经济效益的最大化，而要根据当时当地的市场情况，给予分包队伍一个合理的利益诉求空间，这样才能保证合作双方能够形成较为稳定的关系，从而将双方博弈的利益所带来的反向力降到最低，这种适度的利益让渡不仅是总承包方与分包方之间合作的有效保证，同时也是企业自身做大做强的有效途径。

第四，建立劳务队伍合作培训基地。随着我国城市多元化体制改革的不断深入，越来越多的农民工进入城市工作，并成为建筑工程施工的主要力量。承包方是吸纳农民工就业的一方，必须在市场中找到适合自己的劳动力资源，从而保证工程质量和各项管理等方面的落实情况。针对目前我国劳动力资源价格不断上升的现状，施工企业应该通过横向合作的方式．建立自己的专业劳务队伍合作培训基地。这样既可减少农民工的无序流动，增加农民工各种职能培训，提高工作人员素质，同时义可以为施工质量奠定坚实的基础。合作培训基地的建立可以视为一个调节阀，根据施工企业的市场战略．来决定培训规模的大小、培训的工种、培训的层次，做到有备无患，实现企业的可持续发展。

4 结论

总之，建筑工程项目引入分包管理过程中，施工企业需要不断总结经验、吸取教训，采取合理的风险应对措施，完善工程分包管理，才能选好、用好、管好分包队伍，提高企业核心竞争力。

参考文献

工程风险防控措施例8

中图分类号： E271 文献标识码： A

1引言

物资供应作为穿插在工程建设过程的一项重要工作，从始至终都扮演了很主要的角色。从钢筋水泥到电线电缆，再到空调、风机、电梯等，最终是工程物资构成了建筑的实体。随着建设工程分工的不断细化，建设理论研究的不断深入，物资供应方式的划分也一直在摸索前进中更加科学化、合理化。目前工程建设的物资供应方式主要分为甲供、乙供（乙供又分为甲指乙供与甲控乙供）。本文站在建设业主单位的角度，讨论甲供物资验收阶段的主要风险点和防范控制措施。

2甲供物资验收风险点辨识与风险点分析

甲供物资验收风险点主要有：甲供物资验收保管责任风险、甲供物资验收验收质量风险、甲供物资验收数量风险、甲供物资验收接收签署无效风险以及未及时组织相关验收人员及时到场的风险。风险点的辨识与风险点的分析是建立健全风险控制防范措施的前提和依据，以下对几个主要的风险点进行详细论述。

2.1、甲供物资验收保管责任风险，是指甲供物资到达现场后验收不及时，未能及时与安装单位办理移交手续，导致保管风险自留或保管风险责任不明。安装单位对于建设单位移交的甲供物资有保管责任，直至工程项目竣工办理移交或按合同约定的移交条件出现。

2.2、甲供物资验收质量风险，甲供物资质的量验收，主要是指品牌、型号以及其他质量问题，如钢管壁厚、电缆线径等。如质量验收不够细致，可能导致不合格产品或不匹配产品使用到工程项目中，导致工程品质下降或功能缺陷等风险。

2.3、甲供物资验收数量风险，主要指对现场材料的个数清点、尺寸衡量等，甲供物资数量验收不正确，将直接导致资金损失和合同纠纷的风险。例如现场清点到货石材箱数、衡量到货石材尺寸。

2.4、甲供物资验收接收签署无效风险，是指接收单位参与验收人员不具备代表资格，无相应授权书或授权书效力不够，导致移交物资灭失或损毁后的追偿困难和合同纠纷风险。

2.5、未及时组织相关验收人员及时到场，导致验收程序不符合要求，验收见证、验收全面性、验收效力有缺陷。验收组的成员一般包括甲方的技术、工程相关人员以及供应商和安装单位，其中的每个成员都从自身关注的角度进行验收并承担自己的验收职责。

3制定切实有效的风险点防范控制措施

通过以上的风险点辨识和风险点分析，掌握了风险发生的阶段、方式和涉及范围，就能通过制定相应的管理制度和方法来进行有效地控制，将风险发生的可能性降到最低。

3.1、甲供物资到货未及时验收，未能及时与安装单位办理移交存在风险的控制措施：

（1）物资到货前的通知应有一定的提前量，工程管理部提前联系监理单位参加验收、通知安装单位准备好堆放场地并做好收货准备。（2）物资到货后，及时按合同约定进行车板验收或落地验收，协调组织各方验收人员进行物资查验。（3）物资验收合格后，移交接收单位，并签署《物资到货验收单》。（4）验收单应明确说明物资初验情况，如外包装、外观有无破损、箱号、数量等，保管责任移交给安装单位。

3.2、甲供物资验收质量风险的控制措施：

甲供物资验收质量主要从验收标准、验收依据、验收方法这几个方面来把控。

（1）验收时必须依据合同相关技术要求、招标投标确认封样样品及相关行业/国家规范、标准对货物的质量和质量证明文件等加以检查确认。（2）验收方法采取以下手段：根据货物特点进行全查/抽查货物质量、观察包装/外观、检查货物标牌和规格型号、测量几何尺寸、审核质量证明文件的符合性或合同中约定的其他验收方法和手段。如有必要可送第三方权威检测部门检测等。（3）部分甲供物资（如石材）还需增加发货前工厂验收环节，由业主或委托的监造单位完成出厂前验收。

3.3、甲供物资数量验收不正确风险的控制措施：

甲供物资数量验收主要从数量验收组织、验收工器具准备、验收计量标准三方面把控。

（1）建设单位应及时协调组织各方验收人员共同进行物资到货现场数量清点，严禁未经清点随意签字，确认的数量将作为今后物资结算和可能发生索赔的依据。（2）验收时应配备各种计量器具，计量器具应经检测合格并在有效期内，测量精度应能满足检测要求，计量方法符合相关规范和惯例，如实做好记录由验收各方签字确认。（3）计量标准严格按照合同执行。如有些合同规定测量实际厚度，有些合同约定国标或行标厚度；有些合同约定参照国标，有些合同约定参照欧标或美标，诸如此类。

3.4、接收签署无效风险的控制措施：

建设单位在验收前要确认接收单位参与验收的人员具备代表资格，即有相应的验收授权书，授权书应加盖公章或经认可的项目章。为保证能及时参与验收，应指定2名以上授权人员并注明联系方式。项目经理，作为安装单位的现场负责人，除施工合同另有约定外，自然具备法定的验收代表资格。接收签署要注重时效性，当场验收，当场签署移交。

3.5、未及时组织相关验收人员及时到场的风险控制措施：

甲供物资现场验收由工程管理部、监理单位、供应商、接收安装单位共同参与。应按照施工进度安排编制到货验收通知单，通知各单位或部门准时参加。有关技术部门应参与大型机电设备或对项目整体效果有重大影响的物资的验收，如：电梯、高低压设备、制冷机组、制热设施等专业化程度较高的材料设备。出厂验收环节，主要由工程管理部或委托的监造单位共同派员参与。参与验收人员应做到“三共”即“共同见证、共同查验、共同出结论”。

4结语

以上列举的风险点都是笔者在实际工作中碰到或根据经验预测可能发生的。通过分析和探索，总结了相应针对性的风险防范控制措施，在实际的工作中有较强的风险提示和风险防范控制作用，能很好的指导甲供物资验收环节的工作，规避或减少验收阶段风险，减少建设单位的风险开支，保障工程的顺利建设。

参考文献：

【1】李金霞,刘福斌.科学的物资验收法与控制措施[J]. 今日科苑，2012年16期

【2】赵金池.谈谈物资验收工作 [J]. 质量与可靠性, 1986-10-28

工程风险防控措施例9

合同管理风险隐含在整个合同的订立、履行、变更或转移、终止的全过程，主要集中体现在履行阶段。按照合同管理的性质，可将合同管理风险分为可控风险和不可控风险、内部管理风险和外部环境风险、直接管理风险和间接管理风险等。准确把握合同管理风险的类型，分析产生的原因，切实采取有效的防范与控制措施，是降低合同风险的有效途径。

1.1可控风险和不可控风险

按照风险防范控制的等级划分，合同管理风险可分为可控风险和不可控风险。可控风险是在合同管理过程中，通过实施规范化的流程管理，进行信用风险评价、履约风险评估、合同争议解决、合同解除管理等，最大限度地规避或降低风险。不可控风险是指由于受宏观经济环境、政治、政策、法律以及自然灾害事故等因素影响，造成合同不能正常签订、履行。

1.2内部管理风险和外部环境风险

按照风险防范控制的范围划分，合同管理的风险可分为内部管理风险和外部环境风险。一般情况下，合同管理的客观风险受经济环境、法律法规、合同条件以及国际惯例等制约和影响，其风险责任是合同双方无法规避的。而合同管理的主观风险受内部和外部主观因素的影响，很多是可以规避的。内部管理风险是由于合同管理制度不健全、流程管理不规范、监督不到位、人员素质较低等因素，造成在合同签订、履行、变更或转移、解除过程中存在风险，这种风险可导致企业经营决策失误或带来巨大损失。外部环境风险是由于合同对方信用等级较低、不正当竞争以及财务状况不佳等因素，造成的蓄意欺诈或违约导致合同管理风险。1.3直接管理风险和间接管理风险

按照风险防范控制的责任划分，合同管理的风险可分为直接管理风险和间接管理风险。直接管理风险是企业自身在直接参与合同管理全过程中，由于在合同评审、履约、变更或转移方面存在管理不规范、制度机制不健全、监督不到位等因素，给合同管理带来的直接风险。间接管理风险是企业自身在间接参与合同管理的全过程中，由于合同中的联合体成员、分包方及第三方等多方面原因，造成合同的履约、变更或转移、终止等方面存在的管理风险。

2合同管理风险的成因分析

合同管理风险贯穿于合同的签订、履行、变更或转移、终止等各个环节。导致合同管理风险的主要原因可分为外部环境因素、风险防范与控制意识因素、合同管理制度因素和人员素质因素。

2.1外部环境因素

外部环境因素是导致合同管理风险的客观因素，主要涉及经济环境变化、政策和法律法规调整、自然灾害事故等不可控因素。经济环境变化因素受国际经济全球一体化、市场经济发展和政治、社会形势等影响较大，只能提前进行预测和进行必要的风险规避。政策和法律法规调整因素主要是国家根据经济社会发展形势，对宏观经济政策、财政政策、货币政策和现行法律法规的适当调整，调整的内容、时限、幅度可在一定范围内搜集和预测，相对经济环境变化风险可控程度高。自然灾害事故因素偶然性较强，很难提前进行预测，在合同签订和履行中，可通过风险转嫁等进行分担。

2.2风险防范与控制意识因素

风险防范与控制意识因素是导致合同管理风险的主观因素，主要涉及对合同的风险意识、法律意识、责任意识等因素。风险意识因素是对合同隐含的风险认识和重视程度不够，缺少必要的风险防范与控制措施。如在合同中经常出现责权利不平衡，罚责不对等的情况，使承包方在苛刻的条件下，被动地承受质量、付款、索赔等方面的诸多风险。法律意识因素是在合同的签订和履行全过程中，对现行的法律法规掌握不深，重视程度不够，对合同条款未做仔细推敲，未按现行政策和法律法规签订和履行合同，不能有效地规避合同法律风险。例如：一些建筑工程在开工后再补签合同，存在制的认识程度不高、责任意识淡薄，造成风险防范与控制措施失灵，给合同管理带来风险。

2.3合同管理制度因素

合同管理制度因素是导致合同管理风险的关键因素，主要涉及合同评审制度、成本核定制度、工程款支付制度、结算管理制度等因素。合同评审制度因素是各部门在合同评审中未按评审程序、内容、标准、时限等进行评审，致使合同不能正常签订或存在履约风险。成本核定制度因素是未按成本核定制度进行成本分析、核定，造成经营风险。工程款支付制度因素是一些单位未按合同条件支付工程款或随意挪用工程款，对各类分包分供合同的付款不能加以有效控制，导致合同履行存在风险。结算制度因素是由于结算制度不完善，不能及时对已竣工项目进行结算；对以往项目不能及时进行清理、核查数据；监督管理工作不到位等，导致结算不能顺利进行，合同履约不能圆满完成。

2.4人员素质因素

人员素质因素是导致合同管理风险的重要因素，主要涉及人员的知识结构、能力水平等因素。知识结构因素是合同管理人员由于知识结构单一或对经济社会变化的敏锐性不强，缺乏对国际国内经济环境变化、政策和法律法规等的准确分析、预测，造成合同在签订和履约过程中存在一定风险。能力水平因素是合同管理人员未能发现合同中条款不合理的风险；发现问题，但未提出合理性改进意见的风险；起草合同人员未采纳合同审核人员提出的合理化建议的风险等，致使合同管理过程中存在风险。

3合同管理风险防范与控制措施

在合同管理的实践中，建立健全合同管理风险防范与控制体系可以有效降低合同风险、提高经济效益和实现科学化、制度化管理。合同管理风险防范与控制体系可分为合同流程管理体系、合同文本体系、信用评价体系、风险预警体系、信息化管理体系、人才培养体系等内容。

3.1建立健全流程管理体系

合同流程管理一般由合同调研、策划、谈判、拟定合同文本、审核、签订、履行、变更或转让、终止、存档等环节构成。明确流程管理各个环节的责任主体、目标任务和工作措施，确保每个环节有制度、有落实是合同管理的重要内容。实施对合同的全过程监管，就要在合同的准备阶段、签署阶段、履行阶段和履行后管理阶段，指定专人进行监管，开展综合评价，以确保签约合同主体合法、内容合法、合同表示真实、条款完备、表述规范、签订手续和形式完备，能有效防范与控制合同风险，实现合同流程管理的制度化、规范化、标准化。

3.2建立健全合同文本体系

合同文本风险是指合同条款不合理的风险。主要表现在合同条款存在的不合理、不完整、不严密；合同内容违反法律法规等方面。控制风险的主要方法是严格执行评审制度。因此，要根据国家规范化合同示范文本，综合考虑合同的类型、管理方式等不同要素，建立本单位的合同标准文本体系。并密切关注国内外有关合同文本的发展变化，进一步理顺管理体制。同时，拓展思路，及时补充完善合同文本体系，力求与生产实际紧密结合，使合同管理与投标报价、成本核定和结算管理有机结合在一起，最大限度地发挥合同管理的作用。合同管理人员须认真仔细地对各个业务单位报送的合同进行审查、把关，严格做到“四不”标准，即：不规范的合同不加盖公章、不合法的合同不加盖公章、不经审核的合同不加盖公章、有巨大经济风险的合同不加盖公章，才能从源头上避免不完善合同的发生，切实提高合同签订的准确率。

3.3建立健全信用评价体系

建立健全信用评价体系是使合同双方增强互信、加强合作、确保合同签订和履行顺利进行的平台。为此，应建立并完善分级信用等级制度，对合同当事人的组织机构、经营现状、财务状况等情况进行信用评价，划分等级，建立合同对象的商业信用档案等，并纳入日常动态管理。在合同签订和履行的过程中，对于信用良好的单位可给予优先考虑，反之，则从严掌握。

3.4建立健全风险预警体系

实施合同管理全过程风险预警是降低合同风险的有效途径。为此，应建立并完善风险评估制度，通过对合同对象的信用等级进行分析，在合同的签订、履行等全过程分阶段进行风险评估，以及时发现风险隐患，并实行分级分类预警，果断采取积极有效的应对措施。要建立信息会商制度，通过对合同管理过程中的风险评估，对发现的风险隐患，会同有关部门进行集体会商，研究防范和控制措施。在实践中，对各单位合同中潜在的风险、条款的合理性以及收益情况进行认真负责的评判，特别是对所报收益过低、甚至是亏损的项目应要求其找出问题的根源和风险之所在，提出有效的解决办法，并上报详细的报告，对如何化解风险进行详细说明，以最大限度地预防和减少风险。要建立风险跟踪制度，对发现的风险隐患，在合同管理的过程中，要实时跟踪、反馈和预警，努力降低合同风险。

3.5建立健全信息化管理体系

建立健全信息化管理体系是有效控制成本、降低风险、提高效率的重要手段。信息化管理体系可包括定管理、项目施工预算管理、项目结算管理、项目成本风险管理等内容，可通过互联网或单位内部局域网实现各单位的互联互通，实现数据的实时更新，全面掌握合同管理的全过程。信息化管理体系的推广实施，在一定程度上能够解决执行力差、管理人为因素大的问题，能够有效实现过程管理控制，适时反映合同管理状况，最终达到对合同管理过程加以控制的目的。

3.6建立健全人才培养体系

工程风险防控措施例10

中图分类号：F715.4 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）11-00-02

建设工程合同明确了业主和承包商双方的权利和义务，约束双方在工程建设各个环节的行为。而随着工程规模的扩大，工程的周期变长，材料消耗变多，施工会受到各种不确定性因素的影响，这也加大了合同管理的难度。为了提高经济效益和社会效益，降低合同管理风险，必须采取适当的风险防范措施。

一、加强合同风险管理的意义

一个建设工程中会涉及到多个市场经济主体，这些经济主体在市场经济体制下公平竞争。合同是联系各方经济主体的重要纽带，做好合同风险管理，可以有效保证各方经济主体的权益。

当建设工程项目建设周期长、涉及到的经济主体多时，各方经济主体就极容易发生矛盾纠纷，而合同则对各方的行为具有一定的约束力，所以说，良好的合同管理可以化解纠纷，促进建设工程的顺利进行。

加强合同风险管理可以保障各方经济主体的权益。在一个大型建设项目中，各方经济主体都承受着一定的风险，市场上的一点风吹草动都有可能带来投资的失败。因此，做好合同风险管理，可以有效预测风险、防范风险，保障各方经济主体的权益。

二、合同管理中存在的风险

1.承包商资质风险。在签订合同时，承包商必须出示有关证件，证明其具有施工企业的资质，证明其有能力承包某工程项目，这样才能具有承包的资质，否则的话就会带来一系列的法律纠纷。比如说：如果承包商不具有施工企业的资质，只有工人的资质，为了获取该建设项目，通过其他具有施工企业资质的企业与业主签订合同然后再转包，这样就会给该工程项目带来极大的风险，可能带来严重的法律纠纷现象。

从法律的角度来说，承包商的资质风险就是说在建设工程项目中有可能出现不合格的合同主体。不合格合同主体的出现，不利于工程项目的顺利施工，工程进度、工程质量难以得到保证。而且，也不利于各方当事人合法权益的保护。

2.合同文本风险。为了促进市场经济的公平竞争和建筑业的稳定健康发展，国家有关部门制定出了建设工程施工的合同文本。在合同文本中，明确规定了业主与承包商的权利与义务，明确规定了双方所应承担的风险。但是，在实际建设工程中，许多企业为了规避风险，逃避责任，没有完全按照合同文本的有关规定来签订合同，在合同中，有许多表述不清晰、模棱两可的地方，或者说是有些文字的表述有歧义，有多种理解，容易引起人们的误解，这样在实际施工中就有可能带来矛盾纠纷，带来合同职责履行的问题。所以说，合同文本必须按照国家有关规定编制，在文字的表述上讲究咬文嚼字，任何一丁点的内容都要规定得详尽具体，不能引发歧义。

再比如说：在合同的商讨签订过程中，由于市场上的施工企业众多，业主有时为了提高经济效益，降低自身投资风险，往往会对承包商提出诸多不合理要求，在合同的制定中只提承包商要履行的责任，却不提承包商享有的权利，不提有关索赔内容。承包商一旦签订这种不平等合同，那么就会给自身带来极大的风险，不利于企业的可持续发展。

3.招投标风险。招投标制度在我国已日渐成熟，国家也已通过立法的形式确定了招投标的地位，明确规定在建设合同的签订中必须通过招投标的方式进行。尤其是在规模大、周期长的建设工程项目中，必须通过招投标的方式进行合同的签订，促进市场公平竞争。而招投标涉及到的内容非常多，出现一点差错都不利于企业的健康发展。比如说：招标文件中存在漏洞，那么就会给合同的签订、施工阶段带来一定的麻烦。由于法律还没有明确规定招投标的工作流程，需要企业去摸索，这样就会给合同管理带来一定的风险。

三、合同管理的风险防控措施

随着社会经济的快速发展，建筑行业的竞争越来越激烈，而企业要想在激烈的市场竞争中求得一席生存之地，必须做好每一个工程项目，而合同管理是工程项目管理的核心。做好合同管理的风险防控有利于降低整个工程项目的风险，促进企业的健康发展。

1.加强对承包商资质的管理。为了避免出现不合格主体的现象，必须加强承包商资质的管理。根据工程项目的具体特点选择有资质的承包商，杜绝恶意压价。同时，为了避免承包商的转包，必须在合同中明确规定禁止转包，规定哪些项目必须由承包商来完成，比如说：规定建筑的主体结构必须由承包商完成。再规定其他的一些项目可以分包。在实际的施工过程中，业主和工商部门人员要对承包商的行为进行监督和管理，严肃处理承包商的违法行为，维护市场经济的公平竞争，促进市场经济的健康发展，也有效保证建设工程的质量和进度。

2.积极探索工程招投标的工作流程和细节。虽然已经确定了招投标制度的地位，但是，却还没有明确规定招投标的方法和形式。所以说，在开展招投标工作时，必须考虑到业主和承包商双方的利益，建立招投标的原则。企业要根据以往招投标工作的经验和工程项目的特点积极探索出招投标的工作流程和细节内容，加强招投标管理工作。

3.推行计量清单计价模式。实行计量清单计价模式可以有效保证工程质量，可以有效做好造价控制，保障业主与承包商双方的权益，有利于建设工程的合同管理。建设单位应尽快研究出与合同管理相配套的计价方法，降低合同管理风险。

4.制定合理的合同示范文本。随着经济全球化的发展，许多建设工程的经济主体会出现跨国界的现象，于是在合同管理上也要与国际接轨，努力协调各方的利益。制定出合理的合同示范文本，使合同的签订和内容符合法律规范，可以避免出现合同纠纷现象。而且，制定出合同示范文本有利于明确规定各方经济主体的权利、义务和责任，提高合同的实用性和可操作性，提高合同的质量，避免出现错漏或歧义现象。

5.加强合同管理的法律意识，减少纠纷。业主与承包商在签订合同时，必须有高度的法律意识，对合同的条款进行反复推敲，反复琢磨文字的表述，确定文字表述明确、清晰。实践证明，许多合同纠纷的产生都是因为违约责任的不清楚。因此，双方当事人要重点分析违约责任和违约条件。承包商要尤其注意合同的合法性，保证自己的权利和义务，提高合同的严密性。尽量减少或杜绝纠纷的产生。

6.建立全方位的合同管理网络。随着建筑行业的快速发展，合同管理的专业化、规范化、科学化水平提高了，合同管理的内容延伸到企业的各个层次和角落中。因此，企业应根据合同管理的内容建立全方位的合同管理网络，有效促进合同的全面履行。建立合同管理制度，监督合同签订和履行情况，审查合同的合法性，总结合同管理的经验和教训。在企业内部建立专门的合同管理部门，并根据合同管理的内容形成一套严密的岗位制。以法律顾问为核心，在企业领导者的带领下开展各个环节的合同管理工作。同时，合同管理还要积极配合国家工商部门的监督。

7.做好合同以及相关文件的收集整理工作。做好合同及相关文件的收集整理工作能有效保证合同全面履行。合同管理人员要及时收集整理合同文本、相关资料文件，并将资料整理归档。当发生矛盾时，这些资料就可以作为原始证明，是有效解决纠纷现象的法律武器。尤其是在大型建设项目中，工程周期长、涉及人员多，在不同建设阶段会产生大量不同的资料，许多矛盾的协调、问题的解决都要依靠这些资料来解决。因此，合同管理者必须重视资料的收集、整理、归档工作，运用计算机技术提高合同管理的信息化水平，提高工作效率，全面跟踪合同的履行情况，保证工程建设的顺利发展。

8.提高合同管理人员的素质。高素质的合同管理人员可以提高合同管理水平，可以减少法律纠纷，可以降低合同风险。因此，企业要开展多种形式的培训教育活动，不断提高合同管理人员的素质。

四、结束语

合同管理已经成为建设工程项目管理中的核心内容，企业必须正确认识到合同管理的重要性，认识到合同管理的风险，并采取有效的风险防控措施提高合同管理的质量，促进企业健康发展。

参考文献：

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[2]唐健，邵成俊.加强合同管理，防范合同风险，维护企业权益[J].水力发电，2012（7）.

[3]苏阳.浅议建设工程合同管理的风险与防范[J].城市建设理论研究（电子版），2013（17）.