投资公司年度工作总结例1

一、加强组织领导，严格落实责任

本单位始终把综治创安工作摆上重要议事日程，纳入本公司年度工作目标计划，把它当作“一把手工程”，由刘怀亮总经理亲自抓，形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，各部门协调抓的工作局面。

(一)领导重视，精心部署。根据县委、县政府社会治安综合治理等文件精神要求，公司召集各科室负责人，研究讨论建设“平安城投”工作，布置了年度综治及建设“平安工程建设”工作。同时，要求每位干部职工要提高对综治及创建“平安城投”工作重要性的认识，要坚持打防并举、标本兼治、重在治本的社会治安综合治理方针。要从维护改革发展稳定大局出发，解决城投发展的关键问题，树立我县城投建设新形象，营造工程建设稳定大环境，以实际行动精心打造“平安”。

(二)健全机构，责任明确。为加强对综治平安工作的组织和领导力度。

(三)上下联动，密切配合。要求公司各部门把社会治安综合治理工作列为年度工作目标，组织人员定期不定期进行考核检查;在干部考核、测评、任免、奖惩、评选先进个人时都把抓综治工作的实绩作为一项重要内容;落实“谁主管、谁负责”的原则，明确目标责任制;实施社会治安综合治理工作一票否决制度。同时，为了及时掌握社会治安动态，密切注视公司发展的各个环节、各个领域治安动态，发现隐患和苗头性问题，及时向县委、县政府报告。

二、深化严打整治，切实解决突出安全问题

坚持抓萌芽，控苗头，保持严管态势。

(一)迅速行动，开展排解工程阻工工作

根据县委、县政府有关文件精神，公司立即召开班子会，迅速对公司的治安综合治理进行工作部署。在XX年度“和谐佳园”保障性住房动工中，发生了多次阻工事件，公司及时动员全体工作人员对阻工人员进行走访调查、思想开导等工作并把工作进展情况上报县委、县政府，在通过多次协调后能够及时把矛盾纠纷处理在萌芽状态，防止了问题的扩大化，从而确保了“和谐佳园”的顺利开工。

(二)精心组织，深入开展工程质量安全检查活动

“百年大计，质量第一” 我公司狠抓工程质量，强化质量管理。首先做到严格执行基本建设程序，其次加强工程监管。为了确保工程质量，公司实行了层层负责的质量责任制。让工程人员牢记质量责任，重如泰山。通过我公司精心组织，加强督查力度，

没有发生任何安全事故。

(三)认真开展矛盾纠纷排查调处活动。在处理拆迁户与公司征地拆迁安置办公室矛盾纠纷方面，建立了调解格局和矛盾纠纷排查调解工作机制，抓源头、抓排查、抓处理。对信访及其它矛盾纠纷进行调查摸底，本公司至今没有发生上访事件。

投资公司年度工作总结例2

**:各位同仁！

合:大家下午好！

**：之星北京**投资（集团）有限公司20**年度优秀员工表彰大会现在开始！

**：20**年，我们**集

团携着辉煌载着收获，留下一行行坚实的足迹，它将永远载入集团发展的史册。

**：20**年，对于**来说，是实现集团战略发展目标的关键一年，涌现出了众多的优秀员工和优秀管理干部，创造了一个又一个喜人的成绩。

**：今天我们怀着兴奋的心情在这里隆重举行**之星北京**投资（集团）有限公司20**年度优秀员工表彰大会；

**：出席本次会议的领导有：

**：北京**投资（集团）有限公司董事长刘振东先生；

**：北京**投资（集团）有限公司副总裁运乃建先生；

**：北京三元建设有限公司副董事长安书敬先生；

**：天津**模板有限公司总经理李立华先生；

**：北京**金桥置业有限责任公司总经理余立军先生；

**：北京**投资（集团）有限公司行政文化中心总监赵锦明先生；

**：北京**投资（集团）有限公司人力资源中心副总监李晓东先生；

**：北京**投资（集团）有限公司财务中心副总监金耀东先生；

**：北京**投资（集团）有限公司财务中心副总监刘祖明先生。

今天到会的还有集团中高层管理员工和公司其他同仁们。

众：在此，我们向他们的到来表示热烈的欢迎（鼓掌）。

二、运总发言

**：今天是我们**人的表彰大会，享受荣誉和丰硕成果的日子，让我们以一种飞扬的心情、肯定的态度回顾我们的足迹吧。首先有请北京**投资（集团）有限公司副总裁运乃建先生作20**年度**集团工作总结报告。

三、优秀员工颁奖

**：感谢运总的总结报告。回顾20**年，在广大员工的共同努力下，我们取得了良好经营业绩；

**：同时在各个工作岗位上也涌现出了一批优秀员工。下面进行**之星20**年度优秀员工颁奖仪式，请主席台就坐的各位领导为获奖者颁奖。

**：获得**之星20**年度优秀员工称号的有：

....

**：让我们以热烈的掌声向获奖者表示衷心的祝贺！

[颁奖结束后音乐止]

四、优秀员工代表发言

**：感谢各位领导颁奖，请韩景双代表优秀员工讲话

五、优秀中层管理员工颁奖

**：杰出的团队，离不开一个个优秀的个人，正是由于有了象韩景双这样的优秀员工，他们在幕后默默奉献，**才能象今天一样朝气蓬勃，蒸蒸日上。下面我们为**之星20**年度优秀中层管理员工颁奖。 **：他们是：

琳：北京**投资（集团）有限公司采购部主任李洪伟

众：北京**模板有限公司北京市场部经理刁俊华

琳：北京**模板有限公司人力资源部经理高飞

众：北京**模板有限公司技术部副经理李伟龙

琳：北京**模板有限公司北京市场部副经理王冠军

众：北京光联投资管理有限公司工程师陈永红

琳：北京**投资（集团）有限公司基建部工程负责人张选刚

众：北京**投资（集团）有限公司基建部工长李金诚

琳：**重工有限公司工程部经理刘继生

众：北京润都碗扣有限公司内勤经理尚艳存

琳：天津**模板有限公司物控部经理郝荣存

众：天津**模板有限公司主管会计唐晓琪

琳：天津鑫联模板有限公司生产部经理李新合 众：西安**模板有限公司技术服务部主任曲峰

琳：西安**模板有限公司售后服务部主任王辉

众：北京三元建设有限公司人力资源部经理贾玉环

琳：北京三元建设有限公司财务资金部经理周健

众：北京三元建设有限公司生产安全部经理周艳华

琳：北京**投资（集团）有限公司财务中心会计部经理柴艳菊

六、优秀中层员工代表发言

**：有请**重工有限公司刘继生代表优秀中层管理员工讲话

七、优秀高层员工颁奖

**：有人选择幕后，默默奉献；有人走上舞台，承担起**集团发展的重担。他们相互勉励、一路挥汗如雨、一路过关斩将，带领他们所领导的团

队取得不俗的成绩，在**的发展史上画上重重的一笔。下面为**之星20**年度优秀高层管理员工获奖者颁奖：

放《颁奖进行曲》（注意音量大小切换调节）

**宣读：

**之星20**年度优秀高层管理员工获奖者是：

1、北京**投资（集团）有限公司财务中心副总监金耀东

20**年

完成全年融资计划的95.28。20**年直接融资成本率为4.86，较去年的6.99下降43.83，超额完成10的工作目标。新拓展了2家股份制商业银行，建立了合作关系。为集团各项目的实施提供了有力的资金保障。

2、北京**模板有限公司总工程师霍振伟

20**年桥梁模板产量1506吨，产值994万元，超额完成预算251。初步完成桥梁模板团队组建，为模板系统高附加值产品的开发做了开创性的工作。

4、天津百兴商贸有限公司总经理孙志忠

20**年完成主材采购33079吨，较2004年增长58.78％，保障了各公司生产需求。全年延期付款金额占全年采购总额1.24亿的14.79％，超出计划目标47.9％。

5、北京光联投资管理有限公司总经理杜亚君

20**年较好地完成了光联工业园等工程手续的办理；招商方面，签定合同22笔，完成总面积27663.34㎡。物业管理方面，费用收缴率99.2，创造了较好效益。

6、北京**投资（集团）有限公司基建部经理刘万恒

积极努力，超负荷地完成了北京光联工业园二期、天津百兴钢构、重工钢构、汽车工业城及天津**的施工任务，基建管理水平显著提高。

3、唐山**实业有限公司总经理宋友林

全年完成进销96000吨，实际完成周转13次，投资收益率完成10％，超过计划4.71的100多。积极开拓客户渠道，完善营销网络建设。

**：下面有请北京**投资（集团）有限公司董事长刘振东先生、北京**投资（集团）有限公司副总裁运乃建先生为获奖者颁奖。

**：下面有请北京**投资（集团）有限公司财务中心副总监金耀东先生代表优秀高层管理员工讲话

**：感谢金总的精彩发言。今天，部分获奖优秀员工因为工作原因未能到场，让我们以热烈的掌声向他们表示由衷的敬意。

**：2006年，为了贯彻执行**企业文化，本着“成就人、尊重人”的管理理念，**集团深入推广绩效考核管理制度。下面有请集团人力资源中心副总监李晓东先生宣读2006年**集团绩效考核政策。 **：感谢李总，下面请北京**投资（集团）有限公司董事长刘振东先生为我们讲话

结束词：

**：20**年，北京**投资（集团）有限公司又走过了不平凡的一年。20**年，是我们**人挑战自我、超越自我的一年。

**：2006年，将是诚实守信、精耕细作，勇创佳绩；持续创新，迎接挑战，筑就**品牌的一年。在此，让我们**人齐心协力、同舟共济，完成工作目标。

**：真诚祝愿**集团欣欣向荣，蓬勃发展，成为中国最具活力的标志性样板企业。

投资公司年度工作总结例3

**：尊敬的各位领导！

**:各位同仁！

合:大家下午好！

**：之星北京**投资（集团）有限公司2005年度优秀员工表彰大会现在开始！

**：2005年，我们**集团携着辉煌载着收获，留下一行行坚实的足迹，它将永远载入集团发展的史册。

**：2005年，对于**来说，是实现集团战略发展目标的关键一年，涌现出了众多的优秀员工和优秀管理干部，创造了一个又一个喜人的成绩。版权所有

**：今天我们怀着兴奋的心情在这里隆重举行**之星北京**投资（集团）有限公司2005年度优秀员工表彰大会；

**：出席本次会议的领导有：

**：北京**投资（集团）有限公司董事长刘振东先生；

**：北京**投资（集团）有限公司副总裁运乃建先生；

**：北京三元建设有限公司副董事长安书敬先生；

**：天津**模板有限公司总经理李立华先生；

**：北京**金桥置业有限责任公司总经理余立军先生；

**：北京**投资（集团）有限公司行政文化中心总监赵锦明先生；

**：北京**投资（集团）有限公司人力资源中心副总监李晓东先生；

**：北京**投资（集团）有限公司财务中心副总监金耀东先生；

**：北京**投资（集团）有限公司财务中心副总监刘祖明先生。

今天到会的还有集团中高层管理员工和公司其他同仁们。

众：在此，我们向他们的到来表示热烈的欢迎（鼓掌）。

二、运总发言

**：今天是我们**人的表彰大会，享受荣誉和丰硕成果的日子，让我们以一种飞扬的心情、肯定的态度回顾我们的足迹吧。首先有请北京**投资（集团）有限公司副总裁运乃建先生作2005年度**集团工作总结报告。

三、优秀员工颁奖

**：感谢运总的总结报告。回顾2005年，在广大员工的共同努力下，我们取得了良好经营业绩；

**：同时在各个工作岗位上也涌现出了一批优秀员工。下面进行**之星2005年度优秀员工颁奖仪式，请主席台就坐的各位领导为获奖者颁奖。

**：获得**之星2005年度优秀员工称号的有：

....

**：让我们以热烈的掌声向获奖者表示衷心的祝贺！

[颁奖结束后音乐止]

四、优秀员工代表发言

**：感谢各位领导颁奖，请韩景双代表优秀员工讲话

五、优秀中层管理员工颁奖

**：杰出的团队，离不开一个个优秀的个人，正是由于有了象韩景双这样的优秀员工，他们在幕后默默奉献，**才能象今天一样朝气蓬勃，蒸蒸日上。下面我们为**之星2005年度优秀中层管理员工颁奖。

**：他们是：

琳：北京**投资（集团）有限公司采购部主任李洪伟

众：北京**模板有限公司北京市场部经理刁俊华

琳：北京**模板有限公司人力资源部经理高飞

众：北京**模板有限公司技术部副经理李伟龙

琳：北京**模板有限公司北京市场部副经理王冠军

众：北京光联投资管理有限公司工程师陈永红

琳：北京**投资（集团）有限公司基建部工程负责人张选刚

众：北京**投资（集团）有限公司基建部工长李金诚

琳：**重工有限公司工程部经理刘继生

众：北京润都碗扣有限公司内勤经理尚艳存

琳：天津**模板有限公司物控部经理郝荣存

众：天津**模板有限公司主管会计唐晓琪

琳：天津鑫联模板有限公司生产部经理李新合

众：西安**模板有限公司技术服务部主任曲峰

琳：西安**模板有限公司售后服务部主任王辉

众：北京三元建设有限公司人力资源部经理贾玉环

琳：北京三元建设有限公司财务资金部经理周健

众：北京三元建设有限公司生产安全部经理周艳华

琳：北京**投资（集团）有限公司财务中心会计部经理柴艳菊

六、优秀中层员工代表发言

**：有请**重工有限公司刘继生代表优秀中层管理员工讲话

七、优秀高层员工颁奖

**：有人选择幕后，默默奉献；有人走上舞台，承担起**集团发展的重担。他们相互勉励、一路挥汗如雨、一路过关斩将，带领他们所领导的团队取得不俗的成绩，在**的发展史上画上重重的一笔。下面为**之星2005年度优秀高层管理员工获奖者颁奖：

…放《颁奖进行曲》…（注意音量大小切换调节）

**宣读：

**之星2005年度优秀高层管理员工获奖者是：

1、北京**投资（集团）有限公司财务中心副总监金耀东

2005年完成全年融资计划的95.28%。2005年直接融资成本率为4.86%，较去年的6.99%下降43.83%，超额完成10%的工作目标。新拓展了2家股份制商业银行，建立了合作关系。为集团各项目的实施提供了有力的资金保障。

2、北京**模板有限公司总工程师霍振伟

2005年桥梁模板产量1506吨，产值994万元，超额完成预算251%。初步完成桥梁模板团队组建，为模板系统高附加值产品的开发做了开创性的工作。

4、天津百兴商贸有限公司总经理孙志忠

2005年完成主材采购33079吨，较2004年增长58.78％，保障了各公司生产需求。全年延期付款金额占全年采购总额1.24亿的14.79％，超出计划目标47.9％。

5、北京光联投资管理有限公司总经理杜亚君

2005年较好地完成了光联工业园等工程手续的办理；招商方面，签定合同22笔，完成总面积27663.34㎡。物业管理方面，费用收缴率99.2%，创造了较好效益。

6、北京**投资（集团）有限公司基建部经理刘万恒

积极努力，超负荷地完成了北京光联工业园二期、天津百兴钢构、重工钢构、汽车工业城及天津**的施工任务，基建管理水平显著提高。

3、唐山**实业有限公司总经理宋友林

全年完成进销96000吨，实际完成周转13次，投资收益率完成10％，超过计划4.71%的100%多。积极开拓客户渠道，完善营销网络建设。

**：下面有请北京**投资（集团）有限公司董事长刘振东先生、北京**投资（集团）有限公司副总裁运乃建先生为获奖者颁奖。

**：下面有请北京**投资（集团）有限公司财务中心副总监金耀东先生代表优秀高层管理员工讲话

**：感谢金总的精彩发言。今天，部分获奖优秀员工因为工作原因未能到场，让我们以热烈的掌声向他们表示由衷的敬意。

**：2006年，为了贯彻执行**企业文化，本着“成就人、尊重人”的管理理念，**集团深入推广绩效考核管理制度。下面有请集团人力资源中心副总监李晓东先生宣读2006年**集团绩效考核政策。

**：感谢李总，下面请北京**投资（集团）有限公司董事长刘振东先生为我们讲话…

结束词：

**：2005年，北京**投资（集团）有限公司又走过了不平凡的一年。2005年，是我们**人挑战自我、超越自我的一年。

**：2006年，将是诚实守信、精耕细作，勇创佳绩；持续创新，迎接挑战，筑就**品牌的一年。在此，让我们**人齐心协力、同舟共济，完成工作目标。

**：真诚祝愿**集团欣欣向荣，蓬勃发展，成为中国最具活力的标志性样板企业。

投资公司年度工作总结例4

关键词 预算编制 投资预算 预算调整

一、管理目标描述

（一）管理范围和目标

范围：基建工程是指公司新建、扩建、建设的电源、电网和产业基建工程，包括主网，配网，农网等资本性工程项目。

目标：为适应公司“三集五大”体系建设要求，加强工程财务管理，规范工程财务管理行为，强化工程财务监督，提升工程财务管理水平，提高财务实时管控水平。

（二）管理指标体系

财务管理对标体系中有指标，其中一项指标就是工程财务实时管控，反映公司各单位财务实时管控考核方案中工程财务实时管控情况。主要对发展策划部门下发的电网基建工程下一年的年度投资计划数，在年底通过财务管控系统的一上预算草案上报给省电力公司；在第二年年初再在财务管控系统中上报电网基建工程的年度投资数的二上预算备案；在第二年的年中，根据省公司下达的投资调整数，在财务管控中对电网基建工程进行年中预算调整。

（三）主要流程说明

1.基建项目跨年预算结转机制。

（1）结合“二上二下”预算编制流程，理顺基建项目跨年结转预算编制流程。“一上”预算阶段，公司财务部门与基建部门协同配合，梳理在建项目计划下达及财务支出实际情况，合理估测基建项目结转金额，报发展策划部纳入下年度综合计划建议，并上报省公司。

（2）“二上”预算阶段，财务部门根据财务决算数据计算准确的在建项目结转金额，提交发展策划部，发展策划部负责根据总投资计划，对新建、续建和结转项目计划进行调整平衡，报省公司备案后。

（3）完善信息系统管控和预算结转规则，ERP系统年结后，自动将上年未执行完毕预算结转下年度，实现项目年度预算滚动调整

2.一上预算编制。

根据电网基建工程的性质以及发策部门下发的下一年新建工程，以及续建和完工未结转项目对配网，农网工程实行打包编制，对基建工程实行单体编制

3.年中预算调整。

一是总投资预算调整。目前国网公司正组织项目组开发标准成本模块与基建管控、标准成本模块与总投资预算模块的接口，今后将实现概算数据到总投资预算的“一键式”生成，即项目管理人员在基建管控中维护概算后，标准成本模块自动抽取概算数据，生成项目标准成本和总投资预算。项目概算发生变化后，需调整总投资预算，由项目管理人员在基建管控中维护新的概算，同步生成新的标准成本和总投资预算。

二是年度投资预算调整。各单位可在电网基建项目年度投资预算范围内，不超过项目总投资预算的情况下，根据实际工程进度，自行审批调整各项目间和明细费用间年度投资预算。新增预算项目，但不超过公司年度投资预算总额时，应在财务管控中履行向总部报批程序，经批准后方可执行；需要调增单位年度投资预算总额时，应按照追加预算相关流程，以公司文件方式上报国网公司总部，国网公司总部签报公司领导批准后调增预算。审批程序并查明原因。

二、评估与改进

（一）管理评估方法

指标考核预算下达、需求提报、招投标、合同签订、合同履约、物资领用、成本入账全过程业务完成及r性，即省公司批复的项目需要各部门及时完成系统中的录入与确认，最终反映到财务上项目支出占年初预算的比重。按照地市公司在全省公司的排名分为A、B、C三个档次，结合本单位实际，具体项目解释：

（二）存在的问题

财务预算与投资计划的准确性有待提高财务预算与投资计划的准确性有待提高。电网项目投资计划是根据工程建设进度安排，结合工程概算或估算，按年度测算出的工程投资额度。财务预算基本上是在投资计划基础上按财务的格式和形式展现的，具体执行中各行其道。由于对工程项目的构成、安排以及投资额的计列依据不甚明了，造成预算管控“靶心”不准，其间容易脱节。根据有关统计数据分析，投资计划和财务预算与工程实际存在偏差。财务预算简单照搬投资计划造成预算偏松，浪费财务资源。

投资公司年度工作总结例5

引言

近年来国网西宁供电公司所辖的西宁配电网投资不断加大，配电网建设继续保持快速发展，配电网规模不断增大。传统的项目决策方式主观性较强，缺乏足够科学论证，较难最优化资金使用效率。项目决策的一旦失误，将无法保证配电网建设项目的有效投资回报，不仅浪费了有限的投资，还付出了机会成本的代价。如何总结经验教训，并通过及时有效的信息反馈，为未来项目决策和投资决策管理水平提出建议，提高项目投资导向，迫切需要开展配电网年度投资后评价工作。通过配电网年度投资后评价，有利于减少投资中的盲目性和短期行为，增强投资的全局观念，树立长远利益目标；有利于提高项目投资决策的科学性，有利于提高管理部门决策和管理水平；有利于实现投资项目对地区经济和社会全面发展的贡献。

1 工作描述

（1）专业理念。近年来，国家电网公司深入推进“两个转变”，提出了转变电网发展方式，强化配电网建设的要求，西宁公司结合“大规划”体系建设，建立配电网投资评价机制，深化后评价工作，总结经验、反馈信息，为项目决策管理提出建议，实现计划闭环管控，以明确项目投资导向、提升投资决策水平。

（2）专业目标。运用后评价体系全面、综合评价西宁配电网，从宏观上判断配电网规划建设合理性；微观上体现规划建设中各环节优劣；从宏观、微观上提出电网发展策略。

（3）专业管理指标体系。后评价体系构建采用阶梯层次结构，分为目标层――配电网年度投资后评价，准则层――过程、技术性能、持续性、投资效益、影响评价，指标层――一、二、三级指标。

2 主要做法

（1）建立评价机制。公司每年初由发展部组织运检部、建设部、营销部、安监部、财务部、调控中心、经研所等部门，开展后评价工作，评价上年配电网投资效果，提出下年度投资意见和建议。

（2）评价内容及过程。a.对年度项目进行总结，针对前期决策、实施准备、建设施工、生产运营等方面进行分析评价。b.从配电网规模、安全性、可靠性、利用效率、设备水平等五方面进行系统评价，找出配电网薄弱环节。c.综合分析配电网供电能力和负荷发展情况，评价配电网持续性，判断配电网投资力度。d.对配电网增供电量效益、可靠性效益、经济性效益进行深入分析，评价配电网及单个项目投资效益。e.对配电网建设环境、社会影响进行分析评价。f.依据评价结果，提出配电网投资方向、投资规模及投资分配，优选排序规划项目库，实现计划闭环管控。

（3）评价方法。评价体系采用递阶式层级评价法，各级指标均赋予权重系数，由下层指标考虑权重系数叠加至上层指标，层层递推至综合得分。投资效益评价、持续性评价设置一级权重，过程评价、技术性能评价、影响评价设置两级权重。

（4）总结应用，充分发挥评价结论指导投资作用。公司依据评价结论，提出公司下年度配电网投资方向、投资规模及投资分配等建议与计划，指导年度投资建议计划编制，实现计划闭环管控，提高公司投资决策的科学性和管理水平。

（5）保证流程正常运行的人力资源保证。为了确保投资评价工作的有效开展，公司建立了实施组织机构，由发展部组织，运检部、建设部、营销部、安监部、财务部、调控中心、经研所等部门按职责分工参与评价。

（6）确保流程正常运行的专业管理绩效考核与控制。公司发展部根据年度工作计划，制定评价工作任务和目标，分解、落实，评价期间按月检查工作情况，向公司提出扣（加）分建议，由绩效考核办公室在绩效中予以兑现。

3 特色亮点

（1） 创新工作模式，改变传统评价方式。传统评价主要针对单个电网建设项目进行评价，本评价工作结合配电网相关概念，准确界定评价范围，运用配电网、单个项目一体化评价指标体系，解决配电网建设项目评价范围难确定、效益影响考虑不全等问题。

（2）采用综合、系统的评价体系。本评价工作采用对过程、技术性能、持续性、投资效益、影响等五个方面评价的综合评价指标体系，对项目目的、执行过程、效益、作用、影响以及持续性的全面、客观、科学的评价。

（3）运用模型评价。a.运用面向投资力度的持续性评价模型。b.运用效益分摊模型，解决存量、新建资产间效益分摊问题。c.运用基于数据的可靠性评价模型，剔除管理因素对配电网性能的影响，准确评估配电网建设成效。d.在满足配电网供电能力、安全性的基础上，运用优选排序模型，形成合理资金分配策略。

（4）建立评价机制。建立配电网年度投资评价机制，深化后评价工作，以评价结果为依据提出西宁配电网未来投资方向、投资规模及投资分配等相关措施与建议，实现计划闭环管控。

4 实践效果

西宁公司创新工作模式，改变传统单个项目评价方式，建立了配电网投资后评价机制，开展了2011、2012年西宁配电网投资后评价工作，明确提出了西宁配电网薄弱环节和投资重点。公司参照评价结论、意见和建议，开展了2012年、2013年配电网建设，配电网建设效果明显，供电能力和可靠性水平等指标显著提升，同时减少了投资的盲目性和短期行为，提升了项目投资决策的科学性和管理水平，配电网投资评价工作对配电网投资建设具有显著的指导作用。

（1）投资更加科学。根据2012年度评价结论，公司开展中、高压配电网项目储备，优化投资策略，提升配电网持续发展能力。2013年，西宁城网投资4.33亿元，110、10kV投资分别为2.29亿元、2.04亿元，二者占投资比例分别为52.9%和47.1%。2014年，西宁城网投资6.97亿元，110、10kV投资分别为2.74亿元、4.23亿元，二者投资比例分别为39.31%和60.69%，配电网投资结构较2013年更加合理。

（2）配电网水平和发展效益得到提升。2012年西宁城网10kV线路互联率85.61%、平均分段数2.85段/条、综合电压合格率99.48%、供电可靠率99.91%；2013年，西宁城网10kV线路互联率97.08%、平均分段数3.43段/条、综合电压合格率99.61%，供电可靠率99.94%，2013年较2012年配电网发展指标有了较大提升，公司配电网现代、智能化水平不断提高。

此外，2013年公司在国网公司28家大型供电企业同业对标综合排名中，电网坚强方面位列第22名，较2012年提升2位。通过建立配电网投资评价机制，西宁公司配电网项目投资决策更加科学，配电网发展效益更加显著，为强化西宁配电网建设、转变公司电网发展方式奠定了坚实基础。

参考文献

投资公司年度工作总结例6

跨国公司在华投资战略的调整并不是偶然的，随着中国融入经济全球化进程的不断加快，中国投资政策环境的改善以及对独资、并购等限制的减少，跨国公司对如何在中国市场经营越来越有经验，并且已经开始把中国作为其全球战略体系中的一个重要环节。因此，跨国公司在华进行投资战略调整是一种必然的趋势。总体来看，这种调整主要表现在以下几个方面。

1.跨国公司在华投资行业结构的变化

跨国公司在华实际投资行业中，在制造业的投资发生了很大变化，其在总投资中的占比不断下降，尤其是2005年以后，每年实际得到的投资绝对额在2007年前一直在减少，但金融危机发生后却大幅反弹。由此可见，中国传统制造业对跨国公司在华的投资吸引力在下降，尽管金融危机减缓了这一趋势，但跨国公司在中国投资总额增长的情况下，制造业所获投资相对值减少已成为一种必然。与之相反的是，批发零售业、租赁和商务服务业增长势头明显，尤其是金融危机后，这两个行业吸引跨国公司投资金额急剧上升。另外两个非常值得关注的行业是信息传输、计算机服务和软件业及科学研究、技术服务和地质勘查业，这两个行业作为新兴高技术行业受到了外资的特别青睐。

2.跨国公司在华投资方式的变化

跨国公司在华投资方式是多样的，主要有独资、合资、合作等方式，近年来跨国公司不断更新在华的投资方式。其中一个很明显的趋势是跨国公司为了增强对在华投资企业的控制力度，通过调整股权结构、利用增资扩股、收购与兼并等方式促进合资企业股权结构的独资化。同时，跨国公司地区总部和投资性公司数量也在不断增加，单就上海市来说，其作为中国改革开放的桥头堡，是大多数跨国公司在华投资的首选之地。004年以来在上海扎根的跨国公司地区总部和投资性公司增长显著，越来越多的跨国公司地区总部和投资性公司落户上海，是跨国公司为了创造更好的运营环境的结果。金融危机的发生，加快了这些跨国巨头将结算、研发、物流、资金管理、共享服务、投资经营决策等高端业务向中国集中的步伐，促使其将管理性公司地区总部转型为投资性公司地区总部，投资性公司升级为部级跨国公司地区总部，中国区总部升级为亚太区总部。在经营、人才本土化的同时，也正推动资本本土化。

3.跨国公司在华设立研究机构数量的增加

根据商务部的统计，跨国公司在中国内地设立的研发机构已经达到了1200多家。中国已经成为发展中国家吸引外资研发机构最多的国家之一，不但数量快速增加，现有研发机构的规模也在不断扩大，在全球研发体系中的战略地位也明显上升，反映了跨国公司对中国市场的重新认识和定位。尤其是金融危机发生后，中国经济的优异表现，使跨国公司更加急切地在中国建立起从研发、制造到销售的一条完整的价值链，从而建立起更具有优势的竞争地位。

从产业上看，跨国研发机构对中国的转移主要集中在高新技术领域，如计算机、信息通讯、电子、化工、汽车、生物医药和新材料等行业方面，在石油、建材等传统产业和技术密集型程度并不高的一般产业，跨国公司也开始建立技术研发机构。从区域看，跨国公司在中国设立的研发机构主要集中在北京、上海、广州、深圳、苏州等大城市。北京的跨国公司研发中心以IT业为主，其中尤以美国公司居多；化学、汽车、医药行业是上海跨国公司研发中心的主力，比重超过了50% ，且母国来自欧洲的公司超过了一半；广州、深圳则以通讯产业为主。从投资形式看，为了更好地控制技术外溢，跨国公司在中国设立的研发机构多以独资为主，少数与中国大学或科研机构联合建立研发机构。

跨国公司在华投资战略调整对中国产业发展的影响

跨国公司在华投资战略的调整对中国的影响是多方面的，众多现有的相关研究成果从产业角度来看，其影响可以具体表现在对产业结构和市场结构两个方面。这两个方面也与中国的工业化、市场化和国际化进程密切相关。

1.跨国公司战略调整对中国产业结构升级的影响

产业结构优化升级是实现资源有效配置的有效途径，是一国加快工业化进程的战略举措，同时也是工业化进程的重要标志。工业化程度提高，与其说是经济总量的扩张，不如说是产业结构的优化升级。国内外很多研究成果已经证明，跨国公司投资对东道主国家的三次产业结构的优化升级有重要的影响，外商直接投资能够促进中国产业结构的优化。同时，也正是近年来跨国公司不断增加对第三产业的投资，尤其是服务业方面的投资，为中国第三产业的发展注入了活力。因此可以说，跨国公司投资在加快中国工业化进程、促进中国产业结构优化升级过程中发挥了不可或缺的重要作用，但同时也应看到跨国公司投资在中国产业结构优化升级过程中的负面效应。第一，在资源配置效率和产业技术水平方面，由于跨国公司在华投资日益采取独资或控股的方式，使其越来越有能力强化对中国的技术封锁和技术壁垒。其采取的生产外包或再分包方式，通过非股权控制实现了技术分离和技术锁定，增强了跨国公司本身的核心竞争力和对中国产业与接包方企业的技术控制力度。由于中国一直实施“以市场换技术”的外资政策，使中国对跨国公司的技术转让和技术溢出过度依赖，严重忽视了中国自主创新能力的塑造。同时，由于引进技术后没有及时消化、吸收并进行升级，使市场出让后未换回技术的局面愈来愈严重。第二，虽然跨国公司在批发零售业、租赁和商务服务业、信息传输、计算机服务和软件业及科学研究、技术服务和地质勘查业等方面的投资正不断增加，但投资中工业、制造业占主体，尤其集中于劳动密集型的制造业和一般加工工业的局面仍未有根本改观，对中国急需大力发展的农业、基础设施和基础产业、高新技术产业的投资仍旧偏少，在一定程度上对中国大力推进的产业结构升级优化进程产生了很大的阻碍效应。

2.跨国公司战略调整对中国市场结构的影响

建立合理有效的市场结构是经济全球化条件下中国参与国际竞争的必然要求。跨国公司在华投资战略的调整，对中国市场结构的影响日益深刻。第一，提高了中国的规模经济水平和市场进入壁垒。跨国公司在华投资战略调整一个很重要的表现就是正逐渐加大在华的投资力度。跨国公司凭借其雄厚的资本实力，为了更充分地利用中国在资源、人力成本方面的优势，同时也为了在中国这一巨大市场中占据足够的市场份额，往往用大量的投资进行广告宣传、技术研发、新产品推广等活动。这些行为会产生大规模的内生沉淀支出，一方面会提高中国相应行业的最小规模经济水平；另一方面对潜在进入者也是一种威胁，提高了市场的进入壁垒。第二，对中国相应产业的市场集中度的影响。跨国公司在华投资对市场集中度的影响呈现出先降后升的二阶段特征：改革初期，跨国公司的在华投资主要是新建投资，直接增加了中国市场供给，在短期内降低了市场集中度。但从长期来看，由于跨国公司在生产规模、技术水平、品牌效应等方面具有明显的竞争优势，致使其能够快速挤占中国市场上原来由中小企业占据的市场份额，甚至开始垄断国内某些产品的生产。尤其是自2003年允许外资并购国内企业以来，并购国内企业成为跨国公司在华投资的主要方式。与此同时，跨国公司在中国行业市场占有率也在不断提高。根据国际警戒线标准，即外资企业总体市场占有率的警戒线为20%，一般行业市场占有率的警戒线为30%，核心关键行业市场占有率的警戒线为10%。在中国一些重要行业如通信设备、计算机等行业外资企业占比为80.18%、仪器仪表等行业的占比为60.14%，显然已形成市场垄断态势。

中国政府的制度安排与应对策略的选择

针对外资对国民经济的消极影响，在今天这个开放的经济系统中，政府应该通过不断完善宏观管理来进行疏导。我国加入WTO后，市场开放的深度和广度大大扩展，外资将逐渐渗透到我国国民经济的方方面面，只有积极调整有关政策、因势利导，在利用外资的同时，提高国内企业的竞争力，才能最大程度地实现“双赢”。

1.进一步优化跨国公司在华的投资环境

从这些年外商对华投资的增长态势看，外商对我国的投资环境的关注重点逐步从优惠政策转到法律执行、产业导向、技术标准等方面，对中国进一步健全法律制度、增强执法能力 和水平、提高监管制度的透明度等，提出了更高的要求。因此，当前应该主要从以下几个方面来改善投资环境。一是给予外商投资者国民待遇；二是结合在全国范围内开展的整顿和规范市场经济秩序工作，加大保护知识产权的执法力度，创造统开放、公平的市场环境。

2.加强外资政策的引导作用

针对跨国公司在我国投资策略的转变，我国的外资政策更要体现在以下几个方面的引导作用。一是要促进我国产业结构的调整和技术升级；二是要缩小我国地区间的差异，促进地区间平衡发展；三是要提高我国主导产业的配套能力；四是从对外开放格局的特点出发，实行产业差别政策。

3.大力推进自主创新，培育和发展产业的竞争优势

跨国公司在华投资战略的调整说明，市场换不来核心技术，并且随着跨国公司对技术溢出控制力度的加强，中国获得先进技术的难度越来越大。目前，中国产业发展面临最严重的问题是缺少自己的核心技术，产业发展仍旧处于对跨国公司的模仿依附阶段，要改变这一趋势，中国必须改变原有的贸易第一、工业其次、技术最后的经济政策，而以发展自身核心技术为重。这就要求政府一方面要在政策上加大对产业自主创新的支持力度；另一方面要采取支持创新的财政金融政策，大力发展风险创业投资，完善激励保障机制，提高自身的技术水平。

投资公司年度工作总结例7

认真贯彻落实全国烟草行业“三项检查”工作电视电话会议精神，通过专项检查，切实增强规范意识，明确规范主要任务，完善规范工作机制，积极探索江苏中烟工业公司工程投资项目监管的有效途径和方式，构建投资项目监管的长效机制，为建设严格规范、富有效率、充满活力的江苏中烟工业公司创造良好的环境。

二、领导组织

为切实开展好“**中烟工业公司工程投资项目专项检查工作，根据《**中烟工业公司关于组织开展20*年“三项检查”工作的通知》要求，成立**中烟工业公司工程投资项目专项检查组。

组长：

副组长：

成员：

工程投资项目专项目检查组职责：在**中烟工业公司“三项检查”工作领导小组的具体领导下，负责组织开展江苏中烟工业公司所属各企业工程投资项目专项检查和省公司复查工作，检查结果汇总后，统一上报江苏中烟工业公司“三项检查”工作领导小组。

三、检查范围

各卷烟厂、直属公司20*年7月1日至今的固定资产投资项目。“实施”的内涵包括：实际动工、在建、投产或竣工验收的项目。“工程投资项目”指固定资产投资项目，包含设备类固定资产投资项目，不包含交通工具和办公自动化设备类固定资产投资项目。

四、检查内容

（一）各卷烟厂、直属公司工程投资项目在立项审批、项目管理、招标投标、比价采购、工程监理、过程审计、竣工验收等项目实施过程中，执行国家局、省工业公司有关投资项目管理制度情况。各卷烟厂、直属公司根据国家局、省工业公司投资项目管理制度，制定的工程投资的有关制度以及执行情况。

（二）各卷烟厂、直属公司工程投资项目的立项目审批是否符合国家局、省工业公司有关投资项目管理规定程序。重点在于：（1）有没有严格执行决策制度所要求的程序并留下文字记录；（2）有没有严格按照规定的权限和程序进行项目的申报审批；（3）有没有超出批准范围实施项目、将项目化整为零逃避监管、缺乏相关的审批或备案手续、甚至未经批准就实施等问题。

（三）工程投资项目的具体运作过程是否符合程序规范，是否存在超概算、工程概算编制随意等现象和问题，相关资料和工作底稿是否完备。

（四）监督是否到位。主要包括：

（1）项目决策过程有没有做到民主、透明；

（2）项目实施过程中监察、审计等内管部门是否介入、何时介入、如何介入；

（3）项目全过程有没有引入外部监管，如何接受外部监督等。

（五）从投资项目立项开始，是否将全过程资料扫描录入《江苏中烟工业公司投资项目管理信息系统》。

五、工作安排

（一）各卷烟厂、直属公司的自查

本《实施方案》下发后，各卷烟厂、直属公司要按照省工业公司的统一部署和要求，组织基建技改、设备管理、纪检监察、财务审计等部门，在本单位范围内进行认真自查，对资料进行细致清理，写出书面自查报告。自查报告的内容应包括：

（1）自查工作的过程和方法；

（2）本单位贯彻执行国家局、省工业公司有关投资项目管理制度情况，本单位工程投资的有关制度建设及执行情况；

（3）本单位20*年7月1日至今的工程投资项目概括；

（4）自查工作的主要结果，即对上述五项检查内容做出说明和结论；

（5）违规项目的情况说明、原因分析及整改措施；

（6）其他说明及建议。

自查报告原则上应于5月30日前上报省工业公司。

（二）省工业公司组织复查

省工业公司将组织有关部门对各单位上报自查材料进行认真审查，并按照《江苏中烟工业公司关于组织开展20*年“三项检查”工作的通知》要求，由工程投资项目专项组组织对各卷烟厂、直属公司20*年7月1日以来工程投资项目进行复查。对于检查中发现问题比较多的企业，省工业公司将在全公司内进行通报，并视情节轻重，对有关责任人予以严肃处理，对项目单位予以暂停固定资产投资、限期整改等处罚。

此次工程投资项目专项检查工作同时也是去年固定资产投资专项检查工作的延续。去年各卷烟厂、直属公司根据国家局、省工业公司的统一部署，对2005年至20*年上半年的工程投资项目进行了一次全面的检查。三家卷烟厂、两家直属公司都能够按照省工业公司要求的范围和期限，认真开展了自查：汇总投资数据、剖析存在问题、提出整改方案，并向省工业公司写出自查报告。通过去年的专项检查，比较系统的掌握了各卷烟厂、直属公司固定资产投资的管理运行状况，在全省范围内基本树立了固定资产投资必须严格程序、严加管理、严肃纪律、科学规范的意识。

此次检查工作将把对各卷烟厂、直属公司去年自查结果和今年自查结果的检查有机结合起来。各卷烟厂、直属公司要提高认识，认真对待，对于自查中发现的问题要认真分析原因，找出主观和客观因素，积极配合，提出整改意见。省工业公司组织复查时间安排另行通知。

六、总体要求

（一）提高思想认识，加强组织领导。

继续坚持“主要领导负总责、分管领导具体负责、管理监督部门为主、整顿办日常协调、各部门齐抓共管”的工作机制。

（二）严格检查责任，确保检查质量。

各单位主要领导要亲自部署、亲自推动，分管领导要认真抓落实，进行全过程的督导检查，固定资产投资职能部门和整顿办要共同牵头、细致规划、认真工作，其他相关部门要积极配合，协同推进。各单位要结合本单位实际情况，制订具体检查方案和工作计划，要认真的把国家局、省工业公司的部署和要求进行传达，切实组织好本单位范围内的专项检查工作。

（三）细化检查方案，规范操作规程。

投资公司年度工作总结例8

认真贯彻落实全国烟草行业“三项检查”工作电视电话会议精神，通过专项检查，切实增强规范意识，明确规范主要任务，完善规范工作机制，积极探索江苏中烟工业公司工程投资项目监管的有效途径和方式，构建投资项目监管的长效机制，为建设严格规范、富有效率、充满活力的江苏中烟工业公司创造良好的环境。

二、领导组织

为切实开展好“*中烟工业公司工程投资项目专项检查工作，根据《*中烟工业公司关于组织开展20*年“三项检查”工作的通知》要求，成立*中烟工业公司工程投资项目专项检查组。

组长：

副组长：

成员：

工程投资项目专项目检查组职责：在*中烟工业公司“三项检查”工作领导小组的具体领导下，负责组织开展江苏中烟工业公司所属各企业工程投资项目专项检查和省公司复查工作，检查结果汇总后，统一上报江苏中烟工业公司“三项检查”工作领导小组。

三、检查范围

各卷烟厂、直属公司20*年7月1日至今的固定资产投资项目。“实施”的内涵包括：实际动工、在建、投产或竣工验收的项目。“工程投资项目”指固定资产投资项目，包含设备类固定资产投资项目，不包含交通工具和办公自动化设备类固定资产投资项目。

四、检查内容

（一）各卷烟厂、直属公司工程投资项目在立项审批、项目管理、招标投标、比价采购、工程监理、过程审计、竣工验收等项目实施过程中，执行国家局、省工业公司有关投资项目管理制度情况。各卷烟厂、直属公司根据国家局、省工业公司投资项目管理制度，制定的工程投资的有关制度以及执行情况。

（二）各卷烟厂、直属公司工程投资项目的立项目审批是否符合国家局、省工业公司有关投资项目管理规定程序。重点在于：（1）有没有严格执行决策制度所要求的程序并留下文字记录；（2）有没有严格按照规定的权限和程序进行项目的申报审批；（3）有没有超出批准范围实施项目、将项目化整为零逃避监管、缺乏相关的审批或备案手续、甚至未经批准就实施等问题。

（三）工程投资项目的具体运作过程是否符合程序规范，是否存在超概算、工程概算编制随意等现象和问题，相关资料和工作底稿是否完备。

（四）监督是否到位。主要包括：

（1）项目决策过程有没有做到民主、透明；

（2）项目实施过程中监察、审计等内管部门是否介入、何时介入、如何介入；

（3）项目全过程有没有引入外部监管，如何接受外部监督等。

（五）从投资项目立项开始，是否将全过程资料扫描录入《江苏中烟工业公司投资项目管理信息系统》。

五、工作安排

（一）各卷烟厂、直属公司的自查

本《实施方案》下发后，各卷烟厂、直属公司要按照省工业公司的统一部署和要求，组织基建技改、设备管理、纪检监察、财务审计等部门，在本单位范围内进行认真自查，对资料进行细致清理，写出书面自查报告。自查报告的内容应包括：

（1）自查工作的过程和方法；

（2）本单位贯彻执行国家局、省工业公司有关投资项目管理制度情况，本单位工程投资的有关制度建设及执行情况；

（3）本单位20*年7月1日至今的工程投资项目概括；

（4）自查工作的主要结果，即对上述五项检查内容做出说明和结论；

（5）违规项目的情况说明、原因分析及整改措施；

（6）其他说明及建议。

自查报告原则上应于5月30日前上报省工业公司。

（二）省工业公司组织复查

省工业公司将组织有关部门对各单位上报自查材料进行认真审查，并按照《江苏中烟工业公司关于组织开展20*年“三项检查”工作的通知》要求，由工程投资项目专项组组织对各卷烟厂、直属公司20*年7月1日以来工程投资项目进行复查。对于检查中发现问题比较多的企业，省工业公司将在全公司内进行通报，并视情节轻重，对有关责任人予以严肃处理，对项目单位予以暂停固定资产投资、限期整改等处罚。

此次工程投资项目专项检查工作同时也是去年固定资产投资专项检查工作的延续。去年各卷烟厂、直属公司根据国家局、省工业公司的统一部署，对2005年至20*年上半年的工程投资项目进行了一次全面的检查。三家卷烟厂、两家直属公司都能够按照省工业公司要求的范围和期限，认真开展了自查：汇总投资数据、剖析存在问题、提出整改方案，并向省工业公司写出自查报告。通过去年的专项检查，比较系统的掌握了各卷烟厂、直属公司固定资产投资的管理运行状况，在全省范围内基本树立了固定资产投资必须严格程序、严加管理、严肃纪律、科学规范的意识。

此次检查工作将把对各卷烟厂、直属公司去年自查结果和今年自查结果的检查有机结合起来。各卷烟厂、直属公司要提高认识，认真对待，对于自查中发现的问题要认真分析原因，找出主观和客观因素，积极配合，提出整改意见。省工业公司组织复查时间安排另行通知。

六、总体要求

（一）提高思想认识，加强组织领导。

继续坚持“主要领导负总责、分管领导具体负责、管理监督部门为主、整顿办日常协调、各部门齐抓共管”的工作机制。

（二）严格检查责任，确保检查质量。

各单位主要领导要亲自部署、亲自推动，分管领导要认真抓落实，进行全过程的督导检查，固定资产投资职能部门和整顿办要共同牵头、细致规划、认真工作，其他相关部门要积极配合，协同推进。各单位要结合本单位实际情况，制订具体检查方案和工作计划，要认真的把国家局、省工业公司的部署和要求进行传达，切实组织好本单位范围内的专项检查工作。

（三）细化检查方案，规范操作规程。

投资公司年度工作总结例9

近年来，陕西煤业集团通过科学的管理，生产技术，促进产业升级，扩大范围的产业，发展循环经济，规模经济的跨越式发展。目前，集团拥有58家全资，控股，股份制企业，现有员工96000人，拥有韩城、澄合、蒲白和铜川4个矿务局。

1.2外部财务环境分析

陕西煤业化工集团在产业环境因素、金融环境因素、竞争环境因素三个重要因素下的状况。

1.2.1产业环境因素

从国内来看，2013年我国煤炭市场依旧是总量宽松、结构性过剩势态。受宏观经济放缓影响，煤炭产能过剩等因素的影响，国内煤炭行业景气继续下降。自2014以来，煤炭行业景气度进一步下降，在过冷状态。从国外来看，由欧美的经济增长缓慢的影响，页岩气的发展等因素的影响，煤炭的全球需求下降。且国外煤炭供生产能力有所提升，煤炭供应量增加。在国际煤炭市场需求下降但供应增加的影响下，国际煤价持续下滑，形成国内外煤炭价格倒挂形势。但长期的低运价经营，推动中国煤炭进口的快速增长，煤炭进口大量涌入，国内煤炭价格，导致一定的压力，对国内煤炭市场煤炭进口量增加的影响。

1.3财务指标分析

(1)负债从有息债务结构看，2013年底公司长期和中短期债务占当年总债务比率为49.07%和50.93%，长短期债务呈持平态势，公司债务结构较为合理。从债务指标来看，到2013年底，公司的资产负债率为80.42%，所有的债务资本比率为75.54%，长期债务对资本比率的加权平均值为60.24%。总体看，公司债务规模快速上升，整体负债水平较高；考虑到大型企业的未来投资及资产结构，公司债务结构有待改善。(2)盈利能力2013年公司实现营业总收入1507.78亿元，同比增长69.73%，同年公司成本同比增长102.38%，高于收入增长。2013年公司实现营业利润率13.01%，较上年下降13.21%，2013年，公司实现利润总额13.78亿元，同比下降79.79%，受煤炭行业持续低迷影响，公司盈利能力有所弱化，总资本收益率和净资产收益率分别为3.1%和0.07%总体看，由于煤炭持续低迷及钢铁业务经营亏损影响，公司盈利能力下滑，但长期来看，公司未来煤炭产量仍有上升空间，与预期的延长公司产业链，产品的附加值有望得到改善，这将帮助公司继续稳定盈利状态。（3）偿债能力短期偿债能力指标中，截至2013年底，公司流动比率和速动比率持续弱化，2013年分别为61.83%和54.10%。2013年公司经营现金流动负债比为6，06%,较上年上升1.99%。总体看，公司短期偿债能力有所下降，存在一定短期支付压力。长期偿债能力指标中，2011年到2013年，公司EBITDA分别为220.96亿元、191.66亿元和192.16亿元。持续三年债务上升和盈利能力下降。2013年公司EBITDA利息倍数和所有债务/EBITDA分别为1.58倍和10.97倍的债务，比2012年有所下降。总的来说，公司对所有债务保护能力下降。（4）现金流从经营活动看，2013年公司经营活动现金流入为1322.37亿元，现金收入比为83.62%，较上年下降14.02%，公司现金收入质量有所下降。从投资活动看，2013年公司投资活动现金净流出345.51亿元，公司仍保持快速扩张，较大的对外投资规模。从筹资活动看，2013年公司分配股利、利润、偿还利息支付现金146.55亿元，同年公司筹资活动现金流入147.63亿元。总体而言，公司经营性现金流规模较大，有较强的现金能力。但受公司快速扩张影响，近年公司投资活动支出规模较大，公司对银行借款及公开发行债券等债务融资方式仍有一定的依赖性，公司仍有一定的短期外部融资需求。

2陕西煤业化工集团的财务战略

2.1财务战略制定的思路

企业财务战略思想必须着眼于企业未来长期稳定的发展，具有防范未来风险的意识。通过对陕西煤业化工集团的外部环境分析及运用SWOT法、财务指标分析法对公司内部环境状况分析，可以得出陕西煤业化工集团目前在外部环境中，市场低迷，金融环境差；财务方面存在较大的短期偿债能力、管理费用和财务费用的负担过重，以及投入巨额生产资金，融资压力大。因此陕西煤业化工集团的财务战略应采取稳健型和防御型相结合的战略。具体目标为：通过对陕西煤业化工集团资本流动的全局性、长期性、创造性谋划和实施，缓解资金压力，提高净资产年收益率，摆脱潜在的财务危机；加强竞争优势，维护现有的市场份额，提高企业经营效益。

2.2制定有效的财务战略内容

随着市场经济的不断发展，公司的发展战略也要有相对应的财务战略来作为保障，为此结合现阶段陕西煤业化工集团发展战略，所处的发展阶段，面临的内外部环境等因素，制定了财务中的投资、融资战略。

2.2.1投资战略

投资战略目标是认真开展投资项目可行性研究企业，优化资源配置和投资公司或企业，投资低风险和获取更多的投资回报。制定投资战略要遵循有助于创造企业价值、风险与报酬对等与市场供求状况相适应等原则。根掘公司发展目标确定投资重点、规模和方向。对基础市场建设、生产结构的调整和优化、新技术的采用等进行战略性的投入，为公司的长远发展奠定基础。根据市场发展的需要进行投资，优先支持重点地域、重点业务的发展，确保公司经营指标的完成，提高公司整体收益水平，建立和完善投资计划管理体系。

2.2.2融资战略

融资战略目标是满足生产经营的需要，融资成本和融资风险小，获得更多的低成本资金。制定融资战略时要统筹全局，树立大局观念。遵循注意控制融资成本、注意控制资本结构、筹资时机选择等原则。根据企业内外部环境的不同，选择不同的融资方式；明确各种资金来源的不同特点，选择符合企业资金筹集战略目标与原则的筹资渠道与筹资方式。

3陕西煤业化工集团财务战略的实施及保障

3.1财务战略的实施的措施

制定财务战略措施，应突出财务管理的特点，体现资金运动规律和财务活动各阶段的特征和要求，以保证财务战略目标的顺利完成。

3.1.1投资战略的实施

(1)完善产业结构，提高技术能力，发挥整体产业链效益陕煤纵观全局、审时度势，提出“内涵式”发展道路，从粗放到集约转型，对现有产业布局优化，做强优势产业、核心业务，完善煤电、煤化工上下游一体化的循环经济产业链。依托优势，实施‘去杂归核’。(2)优先支持重点地区重点发展地区的选择，以综合效益作为衡量指标，综合考虑各子公司的发展现状和发展潜力等因素，对各子公司的投资和发展进行战略定位：(3)建立以提高投资效益、保持持续发展为目标的投资模式建立科学的投资模式，合理划分总部和分公司的投资权责以及分公司投资分配原则。建立投资计划考核机制，公司将把投资建设相关的绩效考核指标纳入对各分公司的年度考核，以提高公司投资决策能力，把握好投资方向、投资结构和投资规模。

3.1.2融资战略的实施

（1）股份制改造①引入战略投资者，要突出煤炭，煤化主业，与公司主营业务发展密切相关并有较强的互补性，让政府入注企业权利，进行股份制改造，对符合公司发展战略，无论以何种形式进行的合资合作项目，公司必须处于控股地位，然后再按投资比例进行投资各方的分配。②通过股权转让、增资扩股、股权互换等方式引入战略投资来者增强公司实力，扩大企业规模，而等值股权互换，可实现相互参股，把双方的防线利益捆绑在一起。（2）产业链合作，开发新业务由于各个企业的优势不同，运作模式不同，因此，联手合作才最具竞争力，才能实现市场价值最大化，但在产业价值链中，公司要拥有合作的主导能力，建立起以自己为中心的产业链系统，从而拥有可持续的经营优势。（3）扩宽融资渠道①内部融资。通过内部管理创新，降低管理成本；大力拓宽市场，降低运营成本；进行资产置换，提升资本效率。②发行债券。积极争取发行公司债券，一方面可以部分解决公司急需的资会问题，另一方面，通过发行债券，使公司置于公众监督之下，可促使公司运作日趋规范，为下一步的资本运作打下良好的基础。③商业信用。合理利用商业信用，能够对短期债务进行有效的管理，也是解决企业发展所需要的短期流动资金的有效途径之一。④项目融资。集团与央企合作建设大型深加工清洁能源项目。从组民营企业，创造国有企业与民营企业联营的新模式，引领民间资本向国家倡导的产业方向投入，可使一批企业迅速壮大。

3.2财务战略实施的保障机制

3.2.1健全财务预算管理制度

建立和健全各项财务管理基础工作制度，规范员工的工作职责，促进企业管理整体水平上升。规范企业流动资金管理行为，健全内部约束机制，在商品购进、销售、储存环节上，严格把关，确保资金完整性。加强资金日常调度与控制，推行定额管理、指标控制，落实内部各层次、各部门的资金管理责任制。严格执行企业内部财务控制和会计监督工作。

3.2.2建立完整的监督机构

作为企业集团中有着这超然地位的财务战略管理部门必须有一个监督机构去监督去制衡。为确保企业项目资金运转财务审计调查能够全面有序的进行，所以要在企业财务问题上制定相关审计监督的制度，发现并遏制财务问题上出现的漏洞及违规象，以保证企业资金管理的正常有效运转。

3.2.3建立权责明确的内部财务战略管理制度与激励机制

投资公司年度工作总结例10

第二条本办法所称子公司是指依法设立的具有独立法人主体资格的全资子公司(总公司持股比例为×××%)、控股子公司(总公司持股比例超过××%)及相对控股子公司(总公司持股比例低于××%但对该子公司拥有实质控制权)。

第三条总公司各职能部门应依照本办法及相关内控制度，及时、有效地对子公司做好管理、指导、监督等工作。总公司委派至子公司的董事、监事、高级管理人员对本办法的有效执行负责。

第四条各子公司可遵循本办法规定，制定符合自身行业特点及管理要求的财务管理实施细则，报总公司财务融资部备案后实施。子公司控股的其他公司，应参照本办法的要求逐层建立对其控股子公司的财务管理制度，并接受总公司的监督。

第二章财务管理组织机构

第五条本公司实行“统一管理、分级核算、层层负责”的内部财务管理体制。建立以总公司财务融资部为中心，对各下属子公司财务部进行业务管理及指导，各下属子公司财务部在本单位总经理领导下依法对财务管理及会计核算进行有序管理的财务管理体系。

第六条子公司的财务负责人实行由总公司派驻管理，对其实行双重考核，即由总公司财务融资部考核其综合业务工作能力，总公司人力资源部定期向子公司有关领导了解其工作表现，二者相结合得出子公司财务负责人的考核结果。其具体考核办法由总公司人力资源部制订。子公司财务负责人实行轮岗制，由总公司财务融资部根据工作需要提出轮岗意见。

第七条每月财务报表编制完成后，子公司财务负责人需向总公司财务融资部经理述职，述职内容由总公司财务融资部规定。总公司财务融资部定期召开公司财务工作会议，以指导子公司的财务工作。

第三章会计制度

第八条公司统一执行中华人民共和国《企业会计制度》及其补充规定。

第四章资金管理

第九条库存现金管理

现金出纳必须做到日清日结，随时清点库存现金，不得挪用现金、坐支和以白条抵库。现金支取必须依照合法票据并通过公司审批程序，超过现金结算起点的应通过银行划转。严禁私设小金库。

第十条银行存款管理

(一)子公司银行账户必须按国家相关规定开设和使用，且仅供本公司经营业务收支结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。

(二)公司所有银行账户的开立与撤消必须经总公司批准，本办法执行前已经开立的需报总公司备案。

第十一条资金计划管理

(一)公司实行资金使用计划管理，总公司根据各子公司具体经营特点及管理要求，下达各子公司总经理审批权限。子公司预算内资金的使用由子公司总经理及财务经理签批，预算外开支及超出子公司总经理审批权限的资金使用，须经过总公司审批后方可执行。

(二)子公司月度资金使用计划须结合当月财务预算在年度预算范围内按部门和项目编制，子公司财务部汇总平衡上报总公司审核批准后下达执行。

第十二条应收款项管理

(一)各子公司需根据内部会计控制规范的要求，建立健全适合本单位财务特点及管理要求的应收款项及预付款项内部管理制度，并将其报总公司备案。

(二)企业发生因清理追收不力，造成坏账甚至造成损失的，应依情节轻重和损失大小对有关责任人予以经济和行政处罚，情节严重，损失巨大的，要追究法律责任。

第五章筹资管理

第十三条总公司对各子公司筹资实行总量控制，子公司筹资项目是年度资本项目预算的重要组成部分，子公司年末在充分考虑自身偿债能力和盈利能力的基础上，确定下年度筹资规模和筹资结构，并编制下年度筹资预算及筹资方案(包括筹资渠道、用途、借款期限、还款来源等)上报总公司。总公司对各子公司财务状况及经营成果进行总体平衡后，确定各子公司的筹资规模和方式，并下达给各子公司。

第六章对外投资管理

第十四条子公司应严格按照《成都市国有企业投资管理暂行办法》的要求进行各项对外投资管理。

第十五条总公司实行投资项目审批和备案制度，子公司对外投资的相关事项，按照总公司相关制度执行。公司对外投资行为统一由总公司战略投资部负责，对外投资必须事前进行可行性论证，投资申请附可行性研究报告经总公司审核后报市国资委审批。

第七章对外担保行为管理

第十六条公司对外担保必须符合《中华人民共和国担保法》及市国资委的相关规定，经总公司审查并报市国资委批准后方可执行。

第十七条贷款担保是企业的潜在负债，预期可能会给公司带来一定风险，故各子公司不得擅自为任何单位或个人提供贷款担保。

第十八条总公司财务融资部建立对外担保登记、跟踪检查制度，定期对子公司担保事项进行核查，并跟踪其发展变化。各子公司财务部应建立本单位担保项目明细档案，并进行跟踪监督。

第八章财务预算管理

第十九条财务预算管理体系

公司实行全面预算管理(具体内容见总公司相关文件)，总公司预算管理委员会负责审查批准子公司财务预算方案，协调预算的执行、调整、检查、考核工作，总公司财务融资部负责预算管理的日常工作。各子公司财务部为本单位预算管理部门。

第二十条子公司预算内容和编制要求

(一)子公司预算内容

子公司预算分年度、季度、月度，预算体系包括业务预算、筹资预算、资本预算及财务预算(利润预算、资产负债预算、现金流量预算)。

(二)子公司年度预算编报时间要求

×、各子公司在每年××月底之前编报下一年度预算草案;

×、总公司在每年××月××日前，确定各子公司下一年度目标利润、资产负债率、资产回报率、坏账损失率和投资收益率等预算指标，并下达给各子公司;

×、各子公司按照总公司批复的各项预算指标，对预算草案修订后，于××月××日前上报总公司。

(三)子公司月度预算编报时间要求

×、各子公司在预算月份前一月××日前，向总公司编报月份预算草案;

×、总公司预算管理委员会在每月××日召开预算审核会议，确定各子公司预算月份指标，并在每月××日下达。

第二十一条子公司预算执行情况分析与考核

(一)预算执行情况分析。子公司财务部对预算的执行情况按季度进行分析，对当期实际发生数与预算数之间存在的差异，不论是有利还是不利，都要认真分析其成因，而且要写明拟采取的改进措施。

(二)预算执行情况考核。总公司预算管理委员会及相关职能部门负责对预算执行情况进行考核，考核的内容包括预算完成情况、预算编制准确性与及时性等指标。具体考核办法总公司另行下发。

第九章资产管理

第二十二条子公司每年应对各项资产进行全面清查，编制财产清册和债权债务清单。总公司对子公司资产清查工作进行定期和不定期检查。

第二十三条子公司的小额物资及办公用品在核定预算内自行购买，但必须双人经办。对固定资产和低值易耗品的管理必须办理出、入库手续，建立管理台账。

第二十四条子公司按照财政部有关规定，制定具体的存货及固定资产管理办法，报总公司批准后执行。

第二十五条子公司发生的资产损失，包括坏账损失、存货损失、股权投资损失、固定资产及在建工程损失、担保(抵押)等损失，应及时予以核实，查清原因，分清责任，按照现行财务制度做好账务处理工作，并报总公司备案。经政府有关部门及总公司审批的具备资产核销条件的资产，应及时进行账务处理。

第十章中介机构聘用管理

第二十六条公司根据经济活动的需要，聘用中介机构进行审计、评估、提供咨询及法律服务等，统一按照成都市国有资产监督管理委员会《中介机构聘用管理暂行办法》的要求进行。

第十一章重大事项报告制度

第二十七条子公司经营管理中的重大财务事项(包括合并、分立、转让、注册资本变动、重大投融资、对外担保、固定资产处置、工资总量及分配原则、财务预算、利润分配等)，报总公司审核确认后，再按公司章程规定的程序批准、执行。

第二十八条由于关联交易行为不存在市场竞争性的自由交易条件，其交易可能带来较大的财务风险，故各子公司在关联交易发生前须专项报告总公司，经审批后方可执行。

第十二章利润分配管理

第二十九条总公司依法审定子公司税后利润分配方案。

第十三章财务报告

第三十条公司按照《企业会计制度》的规定，定期编制财务报告，各下属子公司须定期向总公司进行财务汇报，其具体要求如下：

(一)财务报告包括会计报表及其编表说明。会计报表应包括：主表、附表、附注。编表说明应对表列项目显示的重要和重大变动情况以及资产、负债、权益结构比例的主要项目做出明确注释。对于资产抵押、担保、诉讼、票据贴现等或有事项作表外事项随同会计报表一同报送。

(二)子公司会计报表应包括如下几种：

×、资产负债表(年、季、月)

×、利润表(年、季、月)

×、现金流量表(年度)

×、主要销售利润明细表(年、季，商业企业填报)

×、主要业务收支明细表(年度、工业及服务型企业填报)

×、企业资金运用月报表(年、季、月)

×、贷款偿还情况表(年、季、月)

(三)会计报表月报必须在月度终了××日内上报，季度终了后××日内上报，半年报、年报在半年度、年度终了后××日内上报。

(四)各子公司财务部在季度财务报表编制完成后，须编制相应的财务分析报总公司。季度财务分析应随同财务报表同时上报，半年度及年度财务分析在半年度或年度终了后××日内上报。

第十四章罚则

第三十一条总公司对各子公司违反本办法的相关经营管理人员追究责任并进行相应的处罚，具体罚则见总公司相关考评制度文件。涉及违反有关法律法规者，追究法律责任。